Besluit van 7 februari 2005, houdende intrekking van het Besluit reken- en procedureregels recht op waarde-overdracht en vaststelling van reken- en procedureregels inzake het recht op waardeoverdracht in verband met vereenvoudiging van de rekenregels en aanpassing van termijnen (Besluit reken- en procedureregels waardeoverdracht)

Artikel 1 1 In dit besluit en de daarop berustende bepalingen wordt verstaan onder: a. Pensioen- en spaarfondsenwet wet:; b. artikel 2 van de wet artikel 32b van de wet uitvoeringsorgaan: instelling waarbij de werkgever de uitvoering van de inbedoelde pensioentoezegging heeft ondergebracht, waarbij het overdragende uitvoeringsorgaan de instelling is die op grond vande waarde overdraagt en het overnemende uitvoeringsorgaan de instelling waaraan de waarde wordt overgedragen; c. artikel 10 afkoopsom: afkoopsom van de aanspraken op pensioen zoals berekend op grond vanvan dit besluit; d. waardeoverdracht: overdracht van de afkoopsom ter verwerving van met de waarde van die afkoopsom overeenkomende aanspraken in de regeling van het overnemende uitvoeringsorgaan; e. artikel 32b van de wet rechthebbende: degene die in aanmerking komt voor waardeoverdracht op grond van; f. Wet privatisering FVP FVP-bijdrage: bijdrage, verstrekt op grond van de, om te voorzien in aanvullende pensioenvoorzieningen ten behoeve van een werknemer of zijn nagelaten betrekkingen; g. artikel 8 van de wet artikel 9 van de Regelen verzekeringsovereenkomsten Pensioen- en spaarfondsenwet reguliere pensioenregeling: pensioenregeling waarbij de pensioenaanspraken in de zin vanof, worden uitgedrukt in euro pensioen, dan wel in euro pensioenkapitaal; h. artikel 8 van de wet artikel 9 van de Regelen verzekeringsovereenkomsten Pensioen- en spaarfondsenwet niet-reguliere pensioenregeling: pensioenregeling waarbij de pensioenaanspraken in de zin van, of, worden uitgedrukt in beleggingseenheden; i. nabestaandenpensioen: weduwen-, weduwnaars- of partnerpensioen; j. overdrachtsdatum: aanvangsdatum van de deelname aan de pensioenregeling van het overnemende uitvoeringsorgaan. 2 Indien een rechthebbende gelijktijdig aan meerdere pensioenregelingen deelneemt en de deelneming aan één van deze regelingen is geëindigd, en vervolgens waardeoverdracht plaatsvindt van de pensioenregeling waaraan de deelneming is geëindigd naar een van de andere regelingen, is de overdrachtsdatum, in afwijking van het eerste lid, onderdeel j, de datum waarop de deelneming aan de pensioenregeling is geëindigd. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 2 De werkgever informeert de rechthebbende bij beëindiging en bij aanvang van de deelname aan de pensioenregeling terstond over zijn recht op waardeoverdracht. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 3 1 artikel 4 De rechthebbende die overweegt gebruik te maken van zijn recht op waardeoverdracht verzoekt het overnemende uitvoeringsorgaan een opgave als bedoeld inte verstrekken: a. binnen zes maanden na de aanvangsdatum van de deelname aan een pensioenregeling; b. artikel 1, onderdeel j binnen zes maanden na de datum van beëindiging van een van de deelnames in geval van gelijktijdige deelname aan meerdere pensioenregelingen als bedoeld in. 2 artikel 7, eerste lid artikelen 4 tot en met 7, eerste lid De rechthebbende kan voor het einde van de termijn, genoemd in, verzoeken om een aanvullende opgave voor het geval de waarde van het nabestaandenpensioen niet wordt overgedragen. De termijnen genoemd in de, zijn van overeenkomstige toepassing. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 4 1 artikel 3 Het overnemende uitvoeringsorgaan vraagt binnen één maand na ontvangst van het verzoek, bedoeld in, aan het overdragende uitvoeringsorgaan een opgave per de overdrachtsdatum van de afkoopsom en de daaraan ten grondslag liggende gegevens, waaronder: a. de nominale pensioenaanspraken waarop de afkoopsom is gebaseerd; b. de wijze waarop deze aanspraken in de pensioenregeling, ondergebracht bij het overdragende uitvoeringsorgaan, worden aangepast; c. geslacht, geboortedatum en pensioendatum; d. artikel 32b van de wet alle overige informatie die van belang is voor de uitvoering van. 2 Indien het overdragende uitvoeringsorgaan een niet-reguliere pensioenregeling uitvoert, geldt de opgave als een voorlopige opgave en is het eerste lid, onderdelen a en b, niet van toepassing. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 5 artikel 4 Het overdragende uitvoeringsorgaan verstrekt de opgave of voorlopige opgave, bedoeld in, binnen twee maanden na ontvangst van het daartoe strekkende verzoek aan het overnemende uitvoeringsorgaan. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 6 artikel 4 Het overnemende uitvoeringsorgaan verstrekt de opgave of de voorlopige opgave, bedoeld in, binnen twee maanden na ontvangst aan de rechthebbende onder vermelding van de aanspraken die zullen voortvloeien uit de waardeoverdracht en de wijze waarop de aanspraken in de pensioenregeling, ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan, zullen worden behandeld. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 7 1 artikel 4 artikel 3, tweede lid Indien de rechthebbende gebruik wil maken van zijn recht op waardeoverdracht, dient hij binnen twee maanden na ontvangst van de opgave of voorlopige opgave, bedoeld in, en, indien van toepassing,, een verzoek tot waardeoverdracht in bij het overnemende uitvoeringsorgaan. 2 Pensioenaanspraken die door de rechthebbende zijn of worden verkregen op grond van de FVP-bijdrage, worden geacht inbegrepen te zijn in het verzoek, bedoeld in het eerste lid. 3 Indien de rechthebbende gehuwd is, moet de echtgenoot verklaren in te stemmen met het verzoek tot waardeoverdracht met betrekking tot het nabestaandenpensioen. 4 artikel 8, zesde lid, van de wet Indien de echtgenoot niet instemt met het verzoek tot waardeoverdracht met betrekking tot het nabestaandenpensioen, ishierop van overeenkomstige toepassing. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 8 1 Het overnemende uitvoeringsorgaan stelt het overdragende uitvoeringsorgaan terstond in kennis van de ontvangst van het verzoek tot waardeoverdracht. 2 artikel 7, eerste lid Het risico dat betrekking heeft op de over te dragen aanspraken komt, met ingang van de datum van het verzoek van de rechthebbende, bedoeld in, voor rekening van het overnemende uitvoeringsorgaan. 3 De afkoopsom wordt binnen tien werkdagen na ontvangst van het verzoek tot waardeoverdracht door het overdragende uitvoeringsorgaan aan het overnemende uitvoeringsorgaan betaald. 4 Het overdragende uitvoeringsorgaan is rente verschuldigd aan het overnemende uitvoeringsorgaan over de afkoopsom over de periode tussen de overdrachtsdatum en de datum waarop de afkoopsom wordt betaald, tenzij het waardeoverdracht van een niet-reguliere regeling naar een andere niet-reguliere regeling betreft. Bij overdracht van een niet-reguliere naar een reguliere regeling wordt de rente geacht in de afkoopsom begrepen te zijn. Onze Minister stelt regels over de berekening van de rente. 5 artikel 7, tweede lid De termijnen, genoemd in deze paragraaf, zijn op waardeoverdracht van pensioenaanspraken als bedoeld in, niet eerder van toepassing dan nadat het overdragende uitvoeringsorgaan de FVP-bijdrage heeft ontvangen. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 9 Overschrijding van de in deze paragraaf gestelde termijnen door het overdragende of overnemende uitvoeringsorgaan wordt de rechthebbende niet tegengeworpen. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 10 1 Voor pensioenaanspraken die voortvloeien uit een reguliere pensioenregeling is de afkoopsom gelijk aan de contante waarde van de over te dragen nominale aanspraken op de overdrachtsdatum en wordt deze afkoopsom berekend op basis van het standaardtarief. Onze Minister stelt regels inzake het standaardtarief. 2 Indien de afkoopsom niet op basis van het standaardtarief berekend kan worden, worden de pensioenaanspraken met behoud van actuariële gelijkwaardigheid eerst omgezet in pensioenaanspraken waarop het standaardtarief wel toegepast kan worden. 3 Bij de berekening van de afkoopsom blijven buiten beschouwing: a. toekomstige voorwaardelijke aanpassing van de aanspraken; b. nabestaandenpensioen dat is verzekerd op risicobasis, wezenpensioen en invaliditeitspensioen; c. aanspraken op nabestaandenpensioen die achterblijven bij het overdragende uitvoeringsorgaan. 4 Indien de pensioenaanspraken voortvloeien uit een niet-reguliere pensioenregeling is de afkoopsom gelijk aan de waarde van de beleggingseenheden op de datum waarop de beleggingen contant worden gemaakt. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 11 Indien de afkoopsom niet gelijk is aan de waarde van het gefinancierde deel van de aanspraken, komt het verschil ten gunste, respectievelijk ten laste, van de oude werkgever of van het pensioenfonds waar deze de pensioenregeling heeft ondergebracht. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 12 1 De door het overdragende uitvoeringsorgaan opgegeven afkoopsom wordt aangewend voor ouderdomspensioen, nabestaandenpensioen en overige pensioenvormen op basis van de pensioenregeling, ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan. 2 Onze Minister stelt regels inzake de berekening van pensioenaanspraken op grond van de afkoopsom, in de pensioenregeling van het overnemende uitvoeringsorgaan voor de situatie waarin waardeoverdracht naar een reguliere pensioenregeling plaatsvindt. 3 In geval van waardeoverdracht naar een niet-reguliere pensioenregeling wordt de afkoopsom binnen een week aangewend voor beleggingseenheden. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 13 1 De na waardeoverdracht verkregen aanspraken worden, in de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan, behandeld alsof zij in de regeling zelf zijn opgebouwd. 2 Indien in de pensioenregeling, ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan, pensioenopbouw plaatsvindt op basis van dienstjaren, wordt de afkoopsom omgezet in voor de pensioenopbouw meetellende dienstjaren. 3 In een pensioenregeling die voor de pensioenopbouw rekent met een maximaal te bereiken aantal dienstjaren, geldt dat, indien toepassing van het tweede lid leidt tot meer dan dat maximale aantal dienstjaren, het meerdere wordt behandeld als een bij ontslag verkregen pensioenaanspraak in die regeling. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 14 Besluit reken- en procedureregels recht op waarde-overdracht Hetwordt ingetrokken. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 15 Dit besluit treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van het Staatsblad waarin het wordt geplaatst. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005

Artikel 16 Dit besluit wordt aangehaald als: Besluit reken- en procedureregels waardeoverdracht. 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 2005 152 29-03-2005 07-02-2005 30-03-2005