Regeling van de Staatssecretaris van Volksgezondheid, Welzijn en Sport van 20 augustus 2021, kenmerk 3242401-1014062-PZO, houdende nadere regels voor het aantrekken van financiële derivaten door zorgaanbieders (Regeling financiële derivaten WMG)

Artikel 1 Definities In deze regeling wordt verstaan onder: – financiële onderneming: artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht als bedoeld in; – financieringsbehoefte: lening, groep leningen of nog aan te trekken lening respectievelijk groep leningen; – forward starting swap: renteswap met een overeengekomen toekomstige begindatum; – interne toezichthouder: artikel 3, eerste lid, van de Wet toetreding zorgaanbieders interne toezichthouder als bedoeld in; – lidstaat: staat die lid is van de Europese Unie of een andere staat die partij is bij de overeenkomst betreffende de Europese Economische Ruimte; – margin call: het storten van een zekerheid om een uitstaande positie af te dekken; – payer swap: renteswap van de partij die een vaste rente betaalt en een variabele rente ontvangt; – rating: taxatie van de kredietwaardigheid van een financiële onderneming; – ratingbureau: bureau dat een rating verstrekt; – rentecap: financieel derivaat tussen twee partijen bij of inzake een financiering, waarbij de koper tegen betaling van een geldsom gedurende een overeengekomen periode de garantie van een ten hoogste te betalen rentetarief verkrijgt; – renteswap: financieel derivaat tussen twee partijen om gedurende een bij dat derivaat overeengekomen periode kasstromen in de vorm van rentebetalingen uit te wisselen; – swaption: financieel derivaat dat de koper gedurende een bepaalde periode of op een bepaald moment het recht geeft om onder bepaalde voorwaarden een renteswap af te sluiten. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 2 Treasurystatuut Een zorgaanbieder beschikt voordat hij een financieel derivaat aantrekt over een treasurystatuut dat in ieder geval een weergave bevat van: a. de wijze waarop en de mate waarin het gebruik van financiële derivaten bijdraagt aan het beperken van renterisico’s bij het financiële beleid en beheer; b. de interne organisatiestructuur inzake aanschaf en gebruik van financiële derivaten, waaronder de regeling inzake bevoegdheden, volmacht en machtiging, interne controle, interne verantwoording, en rol en betrokkenheid van de interne toezichthouder; c. de interne professionaliteit en deskundigheid inzake aangetrokken financiële derivaten waaronder, indien de zorgaanbieder daarover beschikt, die van de interne toezichthouder; d. de beheersingsstructuur rond de risico’s van aangetrokken financiële derivaten; en van e. een keuze om door financiële ondernemingen als professionele belegger te worden aangemerkt die, indien de zorgaanbieder daarover beschikt, de interne toezichthouder heeft goedgekeurd. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 3 Tegenpartij bij een financieel derivaat Een zorgaanbieder trekt een financieel derivaat slechts aan bij een financiële onderneming die op het tijdstip van aantrekken van dat derivaat: a. gevestigd is in een lidstaat; en b. ten minste een single A-rating of daarmee vergelijkbare rating heeft, afgegeven door ten minste twee van de volgende ratingbureaus Moody’s, Standard and Poor’s, Fitch en DBRS. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 4 Professionele en niet-professionele belegger 1 Een zorgaanbieder trekt slechts een financieel derivaat aan indien de betrokken financiële onderneming hem heeft aangemerkt als niet-professionele belegger. 2 Een zorgaanbieder kan in afwijking van het eerste lid, een financieel derivaat aantrekken zonder dat de financiële onderneming hem aanmerkt als niet-professionele belegger, indien: a. hij na goedkeuring door de interne toezichthouder, een keuze heeft gemaakt om als professionele belegger te worden aangemerkt en die keuze in zijn treasurystatuut heeft opgenomen; en b. hij aan twee van de drie onderstaande eisen voldoet: 1°. een balanstotaal op jaarbasis van ten minste € 20 miljoen; 2°. een netto-omzet op jaarbasis van ten minste € 40 miljoen; 3°. een eigen vermogen van ten minste € 2 miljoen. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 5 Doeleinden en voorwaarden aan aantrekken financieel derivaat 1 Een zorgaanbieder trekt slechts financiële derivaten aan voor het beperken van: a. opwaartse renterisico’s voor zover die volgen uit en overeenkomen met de financieringsovereenkomst; of b. valutarisico’s voor zover deze volgen uit en overeenkomen met een overeenkomst in vreemde valuta. 2 Een financieel derivaat voor het beperken van opwaartse renterisico’s kan indien uit de onderliggende financieringsovereenkomst tevens neerwaartse renterisico’s volgen, ook die risico’s beperken. 3 Een zorgaanbieder trekt slechts financiële derivaten voor de beperking van renterisico’s, aan op basis van een onderliggende financieringsovereenkomst en een goed onderbouwd investeringsplan waaruit de onderliggende financieringsbehoefte blijkt. 4 Een zorgaanbieder trekt financiële derivaten aan in overeenstemming met het treasurystatuut. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 6 Inhoud financiële derivaten en overeenkomsten 1 Een zorgaanbieder trekt voor het beperken van renterisico’s uitsluitend financiële derivaten aan waarvan de nominale waarde in euro’s wordt uitgedrukt. 2 Een zorgaanbieder trekt ter beperking van renterisico’s uitsluitend financiële derivaten aan in de vorm van rentecaps, payer swaps en voor zover die betrekking hebben op payer swaps, forward starting swaps of swaptions. 3 De nominale waarde van een financieel derivaat is niet hoger dan het bedrag van de onderliggende financieringsbehoefte onderscheidenlijk van de onderliggende overeenkomst in vreemde valuta. 4 De looptijd van het financieel derivaat ter beperking van renterisico’s is niet langer dan die van de financieringsbehoefte waaraan het financieel derivaat wordt toegerekend, met een maximum van 15 jaar en van het financieel derivaat ter beperking van valutarisico’s niet langer dan 12 maanden. 5 Een aangetrokken financieel derivaat bevat geen: a. bepalingen die op enigerlei het toezicht door de zorgautoriteit verhinderen; b. mogelijkheden voor de financiële onderneming tot eenzijdige opzegging of eenzijdige wijziging ten nadele van de zorgaanbieder; en geen c. margin calls voor de zorgaanbieder. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 7 Inwerkingtreding artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders Deze regeling treedt in werking op het tijdstip waaropin werking treedt. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.

Artikel 8 Citeertitel Deze regeling wordt aangehaald als: Regeling financiële derivaten WMG. 2021 39292 30-08-2021 20-08-2021 3242401-1014062-PZO 2021 344 14-07-2021 07-07-2021 01-01-2022 Treedt in werking op het tijdstip waarop artikel II, onderdeel C, van de Aanpassingswet Wet toetreding zorgaanbieders in werking treedt.