Beleidsregel van De Nederlandsche Bank N.V. van 27 juli 2012 tot toepassing van richtsnoeren van de Europese Bankautoriteit in verband met het prudentieel toezicht bij of krachtens de Wet op het financieel toezicht (Beleidsregel toepassing richtsnoeren EBA Wft)

Artikel 1 In deze beleidsregel wordt verstaan onder: a. Wft: Wet op het financieel toezicht ; b. Besluit: Besluit prudentiële regels Wft ; c. DNB: De Nederlandsche Bank N.V.; d. EBA: de Europese Bankautoriteit of European Banking Authority, zoals opgericht bij Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PbEU L 331); e. CRD (Capital Requirements Directive) of herziene richtlijn banken: richtlijn nr. 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 14 juni 2006 betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen (herschikking) (PbEU L 177), zoals deze richtlijn nadien is gewijzigd; f. CAD (Capital Adequacy Directive) of herziene richtlijn kapitaaltoereikendheid: richtlijn nr. 2006/49/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 14 juni 2006 inzake de kapitaaltoereikendheid van beleggingsondernemingen en kredietinstellingen (herschikking) (PbEU L 177), zoals deze richtlijn nadien is gewijzigd; g. richtlijn deelnemingen in de financiële sector: richtlijn nr. 2007/44/EG Richtlijn 92/49/EEG Richtlijnen 2002/83/EG 2004/39/EG 2005/68/EG 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 5 september 2007 tot wijziging vanvan de Raad en de,,enwat betreft procedureregels en evaluatiecriteria voor de prudentiële beoordeling van verwervingen en vergrotingen van deelnemingen in de financiële sector (PbEU L 247). 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 2 artikel 3:111 Wft – Banken aangesloten bij een centrale kredietinstelling (artikel 3 CRD /) artikel 3:111 van de Wft CEBS’ guidelines regarding revised Article 3 of Directive 2006/48/EC DNB oefent het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtensinzake het regime voor banken aangesloten bij een centrale kredietinstelling uit met inachtneming van de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen invan 18 november 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 3 artikel 91 Besluit – Kenmerken van bestanddelen van het eigen vermogen (artikel 57 onderdeel a CRD /) artikel 91, tweede lid, onderdelen b tot en met e, van het Besluit Implementation Guidelines regarding Instruments referred to in Article 57(a) of Directive 2006/48/EC recast DNB merkt de vermogensbestanddelen, bedoeld in, uitsluitend aan als bestanddelen van het kernkapitaal, indien deze vermogensbestanddelen voldoen aan de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 14 juni 2010, en in het bijzonder de daarin opgenomen criteria. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 4 artikel 4:1 Regeling hybride instrumenten banken en andere financiële ondernemingen (exclusief verzekeraars) Wft 2010 – Hybride instrumenten van banken (artikel 57 onderdeel c bis CRD /) artikel 4:1, derde lid, van de Regeling hybride instrumenten banken en andere financiële ondernemingen (exclusief verzekeraars) Wft 2010 Implementation Guidelines for Hybrid Capital Instruments DNB past als geldende internationale standaarden als bedoeld in, de richtsnoeren toe van de EBA, zoals opgenomen in devan 10 december 2009. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 5 artikel 88 Besluit – Erkenning van kredietbeoordelingsbureaus (artikel 81 CRD /) artikel 88, tweede lid, van het Besluit Revised Guidelines on the recognition of External Credit Assessment Institutions DNB baseert zich bij het vaststellen van de procedure, bedoeld in, op de richtsnoeren van de EBA voor de erkenning van kredietbeoordelingsbureaus, zoals opgenomen in devan 30 november 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 6 artikel 1 Besluit – Definitie van ‘groep van verbonden wederpartijen’ (artikel 4 punt 45 CRD /) groep van verbonden wederpartijen Guidelines on the implementation of the revised large exposure regime artikel 1 van het Besluit DNB baseert zich met betrekking tot de reikwijdte van de definitie van het begrip, bedoeld in, op de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in deel I van devan 11 december 2009. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 7 artikel 1 Besluit – Definitie van ‘grote posten’ (artikel 106 tweede lid CRD /) grote posten Implementation Guidelines on Article 106(2) (c) and (d) of Directive 2006/48/EC recast artikel 1 van het Besluit DNB baseert zich met betrekking tot de reikwijdte van de in onderdeel b van de definitie van het begripinopgenomen uitzonderingen, op de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 28 juli 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 8 artikel 1 Besluit – Definitie van ‘groep van verbonden wederpartijen’ (artikel 106 derde lid CRD /) groep van verbonden wederpartijen artikel 1 van het Besluit DNB neemt bij de beoordeling of sprake is van een, als bedoeld in, bij: Guidelines on the implementation of the revised large exposure regime in aanmerking de constructie van deze posten als zodanig, of de onderliggende posities ervan, dan wel beide, zulks aan de hand van de economische kenmerken en risico’s die verbonden zijn aan die constructies en met in achtneming van de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in deel II van devan 11 december 2009. – vorderingen uit hoofde van constructies betreffende securitisatieposities; – vorderingen in de vorm van rechten van deelneming in instellingen voor collectieve belegging in effecten; of – overige posten, 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 9 hoofdstuk 7 Regeling securitisaties Wft 2011 – Blootstelling aan overgedragen kredietrisico (artikel 122 bis CRD /) hoofdstuk 7 van de Regeling securitisaties Wft 2011 Guidelines to Article 122a of the Capital Requirements Directive DNB oefent het toezicht op de naleving van de inopgenomen regels met betrekking tot blootstelling aan overgedragen kredietrisico’s uit met inachtneming van de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 31 december 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 10 artikelen 3:18a 3:111a Wft – Gezamenlijke besluitvorming college van toezichthouders met betrekking tot het SREP (artikelen 129 derde lid en 136 tweede lid CRD /en) Indien DNB deelneemt aan een college van toezichthouders, handelt zij met betrekking tot: in overeenstemming met de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in de Guidelines for the joint assessment of the elements covered by the supervisory review and evaluation process (SREP) and the joint decision regarding the capital adequacy of cross-border groups (GL39) van 22 december 2010. a. het proces van gezamenlijke besluitvorming, bedoeld in artikel 129, derde lid, van de CRD; b. artikel 3:18a, eerste lid, van de Wft de evaluatie, bedoeld in; of c. artikel 3:111a van de Wft Wft de toepassing vaninzake door DNB te nemen maatregelen indien een onderneming niet voldoet aan de bij of krachtens degestelde eisen met betrekking tot de bedrijfsvoering of het toetsingsvermogen, 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 11 artikel 3:278b Wft – Oprichting en operationale werking van colleges van toezichthouders (artikel 131 bis CRD /) artikel 3:278b, eerste lid, van de Wft CEBS’ Guidelines for the Operational Functioning of Supervisory Colleges (GL 34) In het geval DNB toezicht houdt op geconsolideerde basis, als bedoeld in, baseert zij zich bij de schriftelijke vaststelling en de toepassing van de in artikel 131 van de CRD bedoelde regeling voor de oprichting en operationele werking van het college van toezichthouders op de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen invan 15 juni 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 12 artikel 3:74a Wft – Openbaarmaking van gegevens onder omstandigheden van stress (artikel 145 eerste lid CRD /) artikel 3:74a van de Wft Principles for disclosure in times of stress (lessons learnt from the financial crisis) DNB baseert zich bij het toezicht op de naleving van, inzake de door banken en beleggingsondernemingen met zetel in Nederland openbaar te maken gegevens, bedoeld in bijlage XII, delen 2 en 3, van de CRD, in tijden van stress mede op de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 26 april 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 13 artikelen 3:10 3:17 Wft – Beheersing van relevante risico’s en governance (artikel 22 en bijlage V CRD /en) artikel 3:10 artikel 3:17 van de Wft EBA Guidelines on Internal Governance DNB baseert zich bij het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtensenmet betrekking tot de beheerste en integere bedrijfsuitoefening (governance) van een bank of beleggingsonderneming, en de bedrijfsprocessen van een bank of beleggingsonderneming gericht op het beheersen van relevante risico’s, op de richtsnoeren van de EBA voor een adequate governance van de onderneming, zoals opgenomen in het devan 26 September 2011. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 14 artikelen 17 23 Besluit – Operationeel risico bij marktgerelateerde activiteiten (bijlage V CRD /en) artikelen 17 23, derde lid, van het Besluit Guidelines on the management of operational risks in market-related activities DNB baseert zich bij het toezicht op de naleving van het bepaalde in deen, met betrekking tot de organisatie-inrichting en de vastlegging in procedures en maatregelen van het beleid van een bank of beleggingsonderneming met betrekking tot het beheersen van het operationeel risico, op de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 12 oktober 2010. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 15 artikel 78 Besluit afdeling 4.2 Regeling solvabiliteitseisen operationeel risico Wft 2010 – Mechanismen van overdracht van operationeel risico (bijlage X deel 3 CRD /en) artikel 78, eerste lid, van het Besluit Guidelines on Operational Risk Mitigation Techniques In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het operationeel risico berekent op basis van de geavanceerde benadering, bedoeld in, en in haar risicomeetsysteem het risicoverminderende effect van verzekering of van andere mechanismen van risico-overdracht in aanmerking neemt, betrekt DNB bij de beoordeling van deze mechanismen de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 22 december 2009. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 16 artikelen 3:95 3:100 Wft – Beoordeling van gekwalificeerde deelnemingen in financiële ondernemingen (richtlijn deelnemingen in de financiële sector /en) artikel 3:95, eerste lid, van de Wft artikel 3:100, eerste lid, van de Wft Guidelines for the prudential assessment of acquisitions and increases in holdings in the financial sector required by Directive 2007/44/EC DNB baseert zich bij de beoordeling of ten aanzien van een aanvraag van een verklaring van geen bezwaar als bedoeld in, een of meer van de weigeringsgronden, bedoeld invan toepassing is, op de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in devan 18 december 2008. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 17 artikel 78 Besluit afdeling 4.2 Regeling solvabiliteitseisen operationeel risico Wft 2010 – Uitbreiding en verandering van de geavanceerde benadering voor de berekening van de vereiste solvabiliteit ter dekking van het operationele risico (bijlage X deel 3 CRD /en) artikel 78, eerste lid, van het Besluit EBA Guidelines on Advanced Measurement Approach (AMA) – Extensions and Changes In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het operationeel risico berekent op basis van de geavanceerde benadering, bedoeld in, betrekt DNB bij de beoordeling van het beleid van deze onderneming met betrekking tot een uitbreiding of verandering van de geavanceerde benadering en in de communicatie met DNB hierover de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in de, van 6 januari 2012. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 18 artikel 77 Besluit artikel 4:22 van de Regeling solvabiliteitseisen marktrisico Wft 2011 – berekening van een stresswaarde van het potentiële verlies (stressed value at risk – stressed-VaR) (bijlage V CAD /en) artikel 77, eerste lid, van het Besluit artikel 4:22 van de regeling solvabiliteitseisen marktrisico Wft 2011 EBA Guidelines on Stressed Value At Risk (Stressed VaR), EBA/GL/2012/2 In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het marktrisico berekent met behulp van eigen interne modellen, bedoeld in, betrekt DNB bij de beoordeling van de toepassing vande richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in de, van 16 mei 2012. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 19 artikel 77 Besluit § 4.2 van de Regeling solvabiliteitseisen marktrisico 2011 – modellering van de Incremental Risk Charge (IRC) modellen voor de weergave van de aan de posities in de handelsportefeuille verbonden specifiek renterisico (bijlage V CAD /en) artikel 77, eerste lid, van het Besluit § 4.2 van de Regeling solvabiliteitseisen marktrisico 2011 EBA Guidelines on the Incremental Default and Migration Risk Charge (IRC), EBA/GL/2012/3 In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het marktrisico berekent met behulp van eigen modellen , bedoeld in, betrekt DNB bij de beoordeling van de modellering van het Incremental Risk Charge (IRC) model voor de weergave van het aan de posities in de handelsportefeuille verbonden specifiek renterisico, bedoeld in, de richtsnoeren van de EBA, zoals opgenomen in de, van 16 mei 2012. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 20 Beleidsregel toepassing richtsnoeren EBA Wft Beleidsregel toepassing richtsnoeren EBA Wft 2012 De(Stcrt. 2011, 13104) en de(Stcrt. 2012, 4959) worden ingetrokken. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 21 Deze beleidsregel treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin deze beleidsregel wordt geplaatst. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012

Artikel 22 Deze beleidsregel wordt aangehaald als: Beleidsregel toepassing richtsnoeren EBA Wft. 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 2012 16135 06-08-2012 27-07-2012 07-08-2012