Beleidsregel van De Nederlandsche Bank N.V. van 19 september 2013 tot toepassing van richtsnoeren van de Europese toezichthoudende autoriteiten in verband met het prudentieel toezicht bij of krachtens de Wet op het financieel toezicht (Beleidsregel toepassing richtsnoeren ESA’s Wft)

Artikel 1:1 In deze beleidsregel wordt verstaan onder: a. Wft: Wet op het financieel toezicht ; b. Bpr: Besluit prudentiële regels Wft ; c. DNB: De Nederlandsche Bank N.V.; d. ESA’s of Europese toezichthoudende autoriteiten: de Europese Autoriteit voor effecten en markten (ESMA), de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen (EIOPA) en de Europese Bankenautoriteit (EBA); e. EBA: de Europese Bankenautoriteit of European Banking Authority; f. ESMA: de Europese autoriteit voor effecten en markten of European Securities and Markets Authority; g. EIOPA: de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen of European Insurance and Occupational Pensions Authority. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:1 artikel 3:111 Wft – Banken aangesloten bij een centrale kredietinstelling (artikel 3 CRD /) artikel 3:111 van de Wft CEBS’ guidelines regarding revised Article 3 of Directive 2006/48/EC DNB oefent het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtensinzake het regime voor banken aangesloten bij een centrale kredietinstelling uit met inachtneming van de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen invan 18 november 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:2 artikel 91 Bpr – Kenmerken van bestanddelen van het eigen vermogen (artikel 57 onderdeel a CRD /) artikel 91, tweede lid, onderdelen b tot en met e, van het Bpr Implementation Guidelines regarding Instruments referred to in Article 57(a) of Directive 2006/48/EC recast DNB merkt de vermogensbestanddelen, bedoeld in, uitsluitend aan als bestanddelen van het kernkapitaal, indien deze vermogensbestanddelen voldoen aan de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 14 juni 2010, en in het bijzonder de daarin opgenomen criteria. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:3 artikel 4:1 Regeling hybride instrumenten banken en andere financiële ondernemingen (exclusief verzekeraars) Wft 2010 – Hybride instrumenten van banken (artikel 57 onderdeel c bis CRD /) artikel 4:1, derde lid, van de Regeling hybride instrumenten banken en andere financiële ondernemingen (exclusief verzekeraars) Wft 2010 Implementation Guidelines for Hybrid Capital Instruments DNB past als geldende internationale standaarden als bedoeld in, de richtsnoeren toe van EBA, zoals opgenomen in devan 10 december 2009. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:4 artikel 88 Bpr – Erkenning van kredietbeoordelingsbureaus (artikel 81 CRD /) artikel 88, tweede lid, van het Bpr Revised Guidelines on the recognition of External Credit Assessment Institutions DNB baseert zich bij het vaststellen van de procedure, bedoeld in, op de richtsnoeren van EBA voor de erkenning van kredietbeoordelingsbureaus, zoals opgenomen in devan 30 november 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:5 artikel 1 Bpr – Definitie van ‘groep van verbonden wederpartijen’ (artikel 4 punt 45 CRD /) groep van verbonden wederpartijen Guidelines on the implementation of the revised large exposure regime artikel 1 van het Bpr DNB baseert zich met betrekking tot de reikwijdte van de definitie van het begrip, bedoeld in, op de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in deel I van devan 11 december 2009. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:6 artikel 1 Bpr – Definitie van ‘grote posten’ (artikel 106 tweede lid CRD /) grote posten Implementation Guidelines on Article 106(2) (c) and (d) of Directive 2006/48/EC recast artikel 1 van het Bpr DNB baseert zich met betrekking tot de reikwijdte van de in onderdeel b van de definitie van het begripinopgenomen uitzonderingen, op de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 28 juli 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:7 artikel 1 Bpr – Definitie van ‘groep van verbonden wederpartijen’ (artikel 106 derde lid CRD /) groep van verbonden wederpartijen artikel 1 van het Bpr DNB neemt bij de beoordeling of sprake is van een, als bedoeld in, bij: Guidelines on the implementation of the revised large exposure regime in aanmerking de constructie van deze posten als zodanig, of de onderliggende posities ervan, dan wel beide, zulks aan de hand van de economische kenmerken en risico’s die verbonden zijn aan die constructies en met in achtneming van de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in deel II van devan 11 december 2009. – vorderingen uit hoofde van constructies betreffende securitisatieposities; – vorderingen in de vorm van rechten van deelneming in instellingen voor collectieve belegging in effecten; of – overige posten, 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:8 hoofdstuk 7 Regeling securitisaties Wft 2010) – Blootstelling aan overgedragen kredietrisico (artikel 122 bis CRD / hoofdstuk 7 van de Regeling securitisaties Wft 2010 Guidelines to Article 122a of the Capital Requirements Directive DNB oefent het toezicht op de naleving van de inopgenomen regels met betrekking tot blootstelling aan overgedragen kredietrisico’s uit met inachtneming van de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 31 december 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:9 artikelen 3:18a 3:111a Wft – Gezamenlijke besluitvorming college van toezichthouders met betrekking tot het SREP (artikelen 129 derde lid en 136 tweede lid CRD /en) Indien DNB deelneemt aan een college van toezichthouders, handelt zij met betrekking tot: Guidelines for the joint assessment of the elements covered by the supervisory review and evaluation process (SREP) and the joint decision regarding the capital adequacy of cross-border groups (GL39) in overeenstemming met de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 22 december 2010. a. het proces van gezamenlijke besluitvorming, bedoeld in artikel 129, derde lid, van de CRD; b. artikel 3:18a, eerste lid, van de Wft de evaluatie, bedoeld in; of c. artikel 3:111a van de Wft Wft de toepassing vaninzake door DNB te nemen maatregelen indien een onderneming niet voldoet aan de bij of krachtens degestelde eisen met betrekking tot de bedrijfsvoering of het toetsingsvermogen, 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:10 artikel 3:278b Wft – Oprichting en operationale werking van colleges van toezichthouders (artikel 131 bis CRD /) artikel 3:278b, eerste lid, van de Wft CEBS’ Guidelines for the Operational Functioning of Supervisory Colleges (GL 34) In het geval DNB toezicht houdt op geconsolideerde basis, als bedoeld in, baseert zij zich bij de schriftelijke vaststelling en de toepassing van de in artikel 131 van de CRD bedoelde regeling voor de oprichting en operationele werking van het college van toezichthouders op de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen invan 15 juni 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:11 artikel 3:74a Wft – Openbaarmaking van gegevens onder omstandigheden van stress (artikel 145 eerste lid CRD /) artikel 3:74a van de Wft Principles for disclosure in times of stress (lessons learnt from the financial crisis) DNB baseert zich bij het toezicht op de naleving van, inzake de door banken en beleggingsondernemingen met zetel in Nederland openbaar te maken gegevens, bedoeld in bijlage XII, delen 2 en 3, van de CRD, in tijden van stress mede op de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 26 april 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:12 artikelen 3:10 3:17 Wft § 4.1 Bpr – Beheersing van relevante risico’s en governance (artikel 22 en bijlage V CRD /enen) artikel 3:10 artikel 3:17 van de Wft Guidelines on Internal Governance DNB baseert zich bij het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtensenmet betrekking tot de beheerste en integere bedrijfsuitoefening (governance) van een bank of beleggingsonderneming, en de bedrijfsprocessen van een bank of beleggingsonderneming gericht op het beheersen van relevante risico’s, op de richtsnoeren van EBA voor een adequate governance van de onderneming, zoals opgenomen in het EBAvan 26 september 2011. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:13 artikelen 17 23 Bpr – Operationeel risico bij marktgerelateerde activiteiten (bijlage V CRD /en) artikelen 17 23, derde lid, van het Bpr Guidelines on the management of operational risks in market-related activities DNB baseert zich bij het toezicht op de naleving van het bepaalde in deen, met betrekking tot de organisatie-inrichting en de vastlegging in procedures en maatregelen van het beleid van een bank of beleggingsonderneming met betrekking tot het beheersen van het operationeel risico, op de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 12 oktober 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:14 artikel 78 Bpr afdeling 4.2 Regeling solvabiliteitseisen operationeel risico Wft 2010 – Mechanismen van overdracht van operationeel risico (bijlage X deel 3 CRD /en) artikel 78, eerste lid, van het Bpr Guidelines on Operational Risk Mitigation Techniques In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het operationeel risico berekent op basis van de geavanceerde benadering, bedoeld in, en in haar risicomeetsysteem het risicoverminderende effect van verzekering of van andere mechanismen van risico-overdracht in aanmerking neemt, betrekt DNB bij de beoordeling van deze mechanismen de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 22 december 2009. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:15 artikelen 3:95 3:100 Wft – Beoordeling van gekwalificeerde deelnemingen in financiële ondernemingen (richtlijn deelnemingen in de financiële sector /en) artikel 3:95, eerste lid, van de Wft artikel 3:100, eerste lid, van de Wft Guidelines for the prudential assessment of acquisitions and increases in holdings in the financial sector required by Directive 2007/44/EC DNB baseert zich bij de beoordeling of ten aanzien van een aanvraag van een verklaring van geen bezwaar als bedoeld in, een of meer van de weigeringsgronden, bedoeld invan toepassing is, op de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in devan 18 december 2008. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:16 artikel 78 Bpr afdeling 4.2 Regeling solvabiliteitseisen operationeel risico Wft 2010 – Uitbreiding en verandering van de geavanceerde benadering voor de berekening van de vereiste solvabiliteit ter dekking van het operationele risico (bijlage X deel 3 CRD /en) artikel 78, eerste lid, van het Bpr Guidelines on Advanced Measurement Approach (AMA) – Extensions and Changes, EBA/GL/2012/1 In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het operationeel risico berekent op basis van de geavanceerde benadering, bedoeld in, betrekt DNB bij de beoordeling van het beleid van deze onderneming met betrekking tot een uitbreiding of verandering van de geavanceerde benadering en in de communicatie met DNB hierover de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in EBA, van 6 januari 2012. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:17 artikel 77 Bpr artikel 4:22 van de Regeling solvabiliteitseisen marktrisico Wft 2011 – berekening van een stresswaarde van het potentiële verlies (stressed value at risk – stressed-VaR) (bijlage V CAD /en) artikel 77, eerste lid, van het Bpr artikel 4:22 van de regeling solvabiliteitseisen marktrisico Wft 2011 Guidelines on Stressed Value At Risk (Stressed VaR), EBA/GL/2012/2 In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het marktrisico berekent met behulp van eigen interne modellen, bedoeld in, betrekt DNB bij de beoordeling van de toepassing vande richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in EBA, van 16 mei 2012. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:18 artikel 77 Bpr § 4.2 van de Regeling solvabiliteitseisen marktrisico 2011 – modellering van de Incremental Risk Charge (IRC) modellen voor de weergave van de aan de posities in de handelsportefeuille verbonden specifiek renterisico (bijlage V CAD /en) artikel 77, eerste lid, van het Bpr § 4.2 van de Regeling solvabiliteitseisen marktrisico 2011 Guidelines on the Incremental Default and Migration Risk Charge (IRC), EBA/GL/2012/3 In het geval een bank of beleggingsonderneming de vereiste solvabiliteit ter dekking van het marktrisico berekent met behulp van eigen modellen, bedoeld in, betrekt DNB bij de beoordeling van de modellering van het Incremental Risk Charge (IRC) model voor de weergave van het aan de posities in de handelsportefeuille verbonden specifiek renterisico, bedoeld in, de richtsnoeren van EBA, zoals opgenomen in EBA, van 16 mei 2012. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:19 artikel 23f Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2011 – nadere invulling beheerst beloningsbeleid (artikel 22 en bijlage V CRD /en de) artikel 23f van het Bpr artikel 23, eerste lid, van het Bpr Guidelines on remuneration Policies and Practices DNB oefent het toezicht op de naleving van de regels bij en krachtensuit in overeenstemming met de richtsnoeren van EBA met betrekking tot het beloningsbeleid van een financiële onderneming, bedoeld in, met inachtneming van de richtsnoeren van EBA met betrekking tot het beloningsbeleid, zoals opgenomen in EBA, van 10 december 2010. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:20 artikel 2 Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2011 – verstrekken van informatie inzake beheerst beloningsbeleid aan DNB (bijlage XII CRD /) artikel 3:17, eerste lid 3:17, derde lid 3:22 3:23, tweede lid van de wet artikel 2 van de Regeling beheerst beloningsbeleid Guidelines On the Data Collection Excercise Regarding high Earners, EBA/GL/2012/5 Een bank, beleggingsonderneming of bijkantoor als bedoeld in,,of, verstrekt de informatie, bedoeld inaan DNB met gebruikmaking van het template zoals omschreven in de bijlage bij EBA, van 27 juli 2012. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:21 artikel 25, leden f en g Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2011 – publicatie van informatie inzake beheerst beloningsbeleid (bijlage XII CRD /) artikel 3:17, eerste lid 3:17, derde lid 3:22 3:23, tweede lid van de wet 3:74a van de wet artikel 25, leden f en g van de Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2011 Guidelines On the Remuneration Benchmarking Exercise, EBA/GL/2012/4 Een bank, beleggingsonderneming of bijkantoor als bedoeld in,,of, publiceert de informatie, bedoeld in, onderscheidenlijk inmet inachtneming van de richtsnoeren van EBA zoals opgenomen in EBA, van 27 juli 2012. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 2:22 artikel 3:8 3:9 3:17 3:271 3:272 Wft – geschiktheid en betrouwbaarheid (artikelen 11, 22, 73 en 135 CRD /,,,en) 1 artikel 3:17, eerste lid 3:23, tweede lid van de wet artikel 3:8 3:9 van de Wft Guidelines on the assessment of the suitability of members of the management body and key function holders, EBA/GL/2012/06 Een bank of bijkantoor als bedoeld inof, onderscheidenlijk een gemengde financiële holding, financiële holding of verzekeringsholding met zetel in Nederland, voert een in procedures en maatregelen vastgelegd beleid gericht op een onderbouwde beoordeling van de geschiktheid en de betrouwbaarheid van de personen die zij wil benoemen in een functie, bedoeld inof, of in een andere integriteitsgevoelige functie, met inachtneming van de richtsnoeren van EBA zoals opgenomen in EBA, van 22 november 2012. 2 artikel 6 van het Bpr Beleidsregel geschiktheid 2012 Onverminderd, onderscheidenlijk de, neemt DNB bij de beoordeling van de betrouwbaarheid of van de geschiktheid voor de toepassing van de Wft de in het eerste lid bedoelde richtsnoeren in aanmerking. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 3:1 artikel 3:17 Wft 21 Bpr – compliancefunctie banken (artikel 13, tweede lid MiFID en artikel 6 Uitvoeringsrichtlijn MiFID /en) artikel 2:12 artikel 21 van het Bpr Guidelines on certain aspects of the MiFID compliance function requirements, Onverminderdvan deze beleidsregel, baseert DNB zich bij het toezicht op het bepaalde inmet betrekking tot de Compliancefunctie van een bank die in Nederland beleggingsdiensten mag verlenen of beleggingsactiviteiten mag verrichten, op de richtsnoeren van ESMA met betrekking tot de compliancefunctie, zoals opgenomen in devan 25 juni 2012. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 4:1 artikelen 3:8 3:9 3:10 3:15 3:17 3:18 3:19 3:57 3:67 3:269a 3:371 3:272 3:273, eerste lid Wft Hoofdstukken 2 3 4 5 10 12 van het Bpr – Governance en beheersing van relevante risico’s (,,,,,,,,,,,en/,,,,en) 1 artikelen 3:8 3:9 3:10 3:15 3:17 3:18 3:19 3:57 3:67 van de Wft DNB oefent het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtens de,,,,,,,enmet betrekking tot de governance en beheersing van relevante risico’s van een verzekeraar, uit met inachtneming van de Richtsnoeren voor het governancesysteem van EIOPA van 27 september 2013 (EIOPA-CP-13/08). 2 Het eerste lid is niet van toepassing op een natura-uitvaartverzekeraar en een levens- en schadeverzekeraar die in het voorafgaande boekjaar een bruto geboekt premie-inkomen had van minder dan vijf miljoen euro en technische voorzieningen, zonder aftrek van de bedragen die op grond van herverzekeringsovereenkomsten kunnen worden verhaald, van minder dan 25 miljoen euro. 3 artikelen 3:269a 3:271 3:272 3:273, eerste lid van de Wft Het eerste lid is van overeenkomstige toepassing op het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtens de,,en. 2014 702 15-01-2014 24-12-2013 2014 702 15-01-2014 24-12-2013 16-01-2014 01-01-2014

Artikel 4:2 artikelen 3:17 3:269a Wft artikel 24a, lid 2 en 3, van het Bpr – Prospectieve beoordeling van de eigen risico’s (en/) 1 artikel 3:17 van de Wft artikel 24a van het Bpr DNB oefent het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtensenmet betrekking tot de eigen risicobeoordeling van een verzekeraar uit met inachtneming van de Richtsnoeren voor de prospectieve beoordeling van de eigen risico’s (op basis van de ORSA-principes) van EIOPA van 27 september 2013 (EIOPA-CP-13/09). 2 artikel 3:269a van de Wft Het eerste lid is van overeenkomstige toepassing op het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtens. 2014 702 15-01-2014 24-12-2013 2014 702 15-01-2014 24-12-2013 16-01-2014 01-01-2014

Artikel 5:1 Beleidsregel toepassing richtsnoeren EBA Wft De(Stcrt. 2012, 16135) wordt ingetrokken. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 5:2 Deze beleidsregel treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin deze beleidsregel wordt geplaatst. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013

Artikel 5:3 Deze beleidsregel wordt aangehaald als: Beleidsregel toepassing richtsnoeren ESA’s Wft. 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 2013 27077 01-10-2013 19-09-2013 02-10-2013