Beleidsregel van De Nederlandsche Bank N.V. van 7 december 2017 tot toepassing van richtsnoeren van de Europese toezichthoudende autoriteiten in verband met het prudentieel toezicht en de afwikkelingstaak bij of krachtens de Wet op het financieel toezicht (Beleidsregel toepassing richtsnoeren Europese toezichthoudende autoriteiten Wft 2017)

Artikel 1 (definities) In deze beleidsregel wordt verstaan onder: – DNB: De Nederlandsche Bank N.V.; – EBA: Europese Bankautoriteit (European Banking Authority), rechtsopvolger van het Committee of European Banking Supervisors (CEBS); – EIOPA: de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen (European Insurance and Occupational Pensions Authority), rechtsopvolger van het Committee of European Insurance and Occupational Pensions Supervisors (CEIOPS); – ESMA: Europese Autoriteit voor effecten en markten (European Securities and Markets Authority), rechtsopvolger van het Committee of European Securities Regulators (CESR); – Joint Committee: Gemengd Comité van de Europese toezichthoudende autoriteiten (Joint Committee of the European Supervisory Authorities); – Wft: Wet op het financieel toezicht ; – BMfo: Besluit Markttoegang financiële ondernemingen Wft ; – Bpr: Besluit prudentiële regels Wft ; – Bptfg: Besluit prudentieel toezicht financiële groepen Wft ; – Bbpm: Besluit bijzondere prudentiële maatregelen, beleggerscompensatie en depositogarantie Wft ; – CRD (Capital Requirements Directive of richtlijn kapitaalvereisten): richtlijn nr. 2013/36 Richtlijn 2002/87/EG Richtlijnen 2006/48/EG 2006/49/EG /EU van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2103 betreffende toegang tot het bedrijf van kredietinstellingen en het prudentieel toezicht op kredietinstellingen en beleggingsondernemingen, tot wijziging vanen tot intrekking van deen(PbEU L 176); – CRR (Capital Requirements Regulation of verordening kapitaalvereisten): verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 (PbEU L 176); – Richtlijn nr. 2006/48/EG: richtlijn nr. 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 14 juni 2006 betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen (herschikking) (PbEU L 177); – BRRD (Banking Recovery and Resolution Directive of richtlijn herstel en afwikkeling van banken en beleggingsondernemingen): richtlijn nr. 2014/59 Richtlijn 82/891/EEG Richtlijnen 2001/24/EG 2002/47/EG 2004/25/EG 2005/56/EG 2007/36/EG 2011/35 2012/30 2013/36 nr. 1093/2010 nr. 648/2012 /EU van het Europees parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende de totstandbrenging van een kader voor het herstel en de afwikkeling van kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging vanvan de Raad en de,,,,,/EU,/EU en/EU en Verordeningen (EU)en (EU), van het Europees parlement en de Raad (PbEU L 173); – Richtlijn depositogarantiestelsels: richtlijn nr. 2014/49 /EU van het Europees parlement en de Raad van 16 april 2014 inzake de depositogarantiestelsels (herschikking) (PbEU L 173); – MiFID (Markets in Financial Instruments Directive of richtlijn markten in financiële instrumenten): richtlijn nr. 2004/39/EG Richtlijnen 85/611/EEG 93/6/EEG Richtlijn 2000/12/EG Richtlijn 93/22/EEG van het Europese Parlement en de Raad van de Europese Unie van 21 april 2004 betreffende markten voor financiële instrumenten, tot wijziging van deenvan de Raad en vanvan het Europees Parlement en de Raad en houdende intrekking vanvan de Raad (PbEU L 145); – MiFID II (Markets in Financial Instruments Directive – recast of richtlijn markten in financiële instrumenten – herschikking): richtlijn nr. 2014/65 Richtlijn 2002/92/EG Richtlijn 2011/61 /EU van het Europees Parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende markten voor financiële instrumenten en tot wijziging vanen/EU (PbEU L 173); – Uitvoeringsrichtlijn MiFID: richtlijn nr. 2006/73/EG Richtlijn 2004/39/EG van de Commissie van 10 augustus 2006 tot uitvoering vanvan het Europees Parlement en de Raad wat betreft de door beleggingsondernemingen in acht te nemen organisatorische eisen en voorwaarden voor de bedrijfsuitoefening en wat betreft de definitie van begrippen voor de toepassing van genoemde richtlijn (PbEU L 241); – Richtlijn betaaldiensten: richtlijn nr. 2007/64/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 13 november 2007 betreffende betalingsdiensten in de interne markt (PbEU L 319); – PSD2 (Payment Services Directive 2 of herziene richtlijn betaaldiensten): Richtlijnen 2002/65/EG 2009/110/EG 2013/36 nr. 1093/2010 Richtlijn 2007/64/EG richtlijn (EU) nr. 2015/2366 van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2015 betreffende betalingsdiensten in de interne markt, houdende wijziging van de,en/EU en Verordening (EU)en houdende intrekking van(PbEU L 337); – Richtlijn elektronisch geld: richtlijn nr. 2009/110/EG Richtlijnen 2005/60/EG 2006/48/EG Richtlijn 2000/46/EG van het Europees Parlement en de Raad van 16 september 2009 betreffende de toegang tot, de uitoefening van en het prudentieel toezicht op de werkzaamheden van instellingen voor elektronisch geld, tot wijziging van deenen tot intrekking van(PbEU L 267); – Richtlijn deelnemingen in de financiële sector: richtlijn nr. 2007/44/EG Richtlijn 92/49/EEG Richtlijnen 2002/83/EG 2004/39/EG 2005/68/EG 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 5 september 2007 tot wijziging vanvan de Raad en de,,enwat betreft procedureregels en evaluatiecriteria voor de prudentiële beoordeling van verwervingen en vergrotingen van deelnemingen in de financiële sector (PbEU L 247); – Richtlijn solvabiliteit II: richtlijn nr. 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (herschikking) (PbEU L 335); – Verordening solvabiliteit II: Richtlijn 2009/138/EG gedelegeerde verordening (EU) nr. 2015/35 van de Commissie van 10 oktober 2014 tot aanvulling vanvan het Europees Parlement en de Raad betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (PbEU L 12); – Richtlijn financiële conglomeraten: richtlijn nr. 2002/87/EG Richtlijnen 73/239/EEG 79/267/EEG 92/49/EEG 92/96/EEG 93/6/EEG 93/22/EEG 98/78/EG 2000/12/EG van het Europees Parlement en de raad van 16 december 2002 betreffende het aanvullende toezicht op kredietinstellingen, verzekeringsondernemingen en beleggingsondernemingen in een financieel conglomeraat en tot wijziging van de,,,,envan de Raad en van de Richtlijnenenvan het Europees Parlement en de Raad (herschikking) (PbEU L 35). 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 01-01-2018

Artikel 2 (toepassing richtsnoeren ESA’s) Wft guidelines DNB oefent het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtens deuit met inachtneming van de richtsnoeren () van de Europese toezichthoudende autoriteiten, als omschreven in de onderstaande tabel. 1 Richtlijn 2005/60/EG Richtlijn 2006/70/EG Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad van 20 mei 2015 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering, tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 van het Europees Parlement en de Raad en tot intrekking vanvan het Europees Parlement en de Raad envan de Commissie (PB L 141 van 5.6.2015, blz. 73). 2 Aanbeveling ESRB/2012/2 van het Europees Comité voor systeemrisico's (European Systemic Risk Board; ESRB) van 20 december 2012 over de financiering van kredietinstellingen (PbEU C 119). 3 Artikel 97 van CRD ziet op het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder, het Supervisory Review and Evaluation Proces, SREP; dit is in de Wft geïmplementeerd in artikel 3:18a. Artikel 107(3) van CRD ziet op door de EBA vast te stellen richtsnoeren met betrekking tot de inrichting van de SREP. 4 Richtlijn nr. 2014/17 Richtlijnen 2008/48/EG 2013/36 nr. 1093/2010 /EU van het Europees Parlement en de Raad van 4 februari 2014 inzake kredietovereenkomsten voor consumenten met betrekking tot voor bewoning bestemde onroerende goederen en tot wijziging van deen/EU en Verordening (EU). Deze richtlijn valt in het domein van de Autoriteit Financiële markten (AFM). 5 Richtlijn 2013/36 Gedelegeerde verordening (EU) nr. 1222/2014 van de Commissie van 8 oktober 2014 houdende aanvulling van/EU van het Europees parlement en de Raad met betrekking tot technische reguleringsnormen voor de vaststelling van de methodiek voor de aanmerking van mondiaal systeemrelevante instellingen en de vaststelling van subcategorieën voor mondiaal systeemrelevante instellingen (PbEU L 330). 6 Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PbEU L 331). 7 Verordening (EU) nr. 537/2014 van het Europees Parlement en de Raad van 16 april 2014 betreffende specifieke eisen voor de wettelijke controles van financiële overzichten van organisaties van openbaar belang en tot intrekking van Besluit 2005/909/EG van de Commissie Voor de EER relevante tekst (PbEU L 158). 8 Artikel 97 van CRD ziet op het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder, het Supervisory Review and Evaluation Proces, SREP; dit is in de Wft geïmplementeerd in artikel 3:18a. Artikel 107(3) van CRD ziet op door de EBA vast te stellen richtsnoeren met betrekking tot de inrichting van de SREP. Tabel bij artikel 2 – toepassing richtsnoeren ESA’s Richtsnoer en nummer Grondslag in richtlijn of verordening Wft Grondslag inof lagere regelgeving Datum inwerkingtreding Richtsnoeren vastgesteld door het Joint Committee 1. Gemeenschappelijke richtsnoeren betreffende de convergentie van toezichtpraktijken met betrekking tot coherente coördinatieregelingen voor het toezicht op financiële conglomeraten, JC/GL/2014/01 11(1) Richtlijn financiële conglomeraten 3:289 t/m 3:293 Wft 23-2-2015 2. Gemeenschappelijke richtsnoeren inzake de prudentiële beoordeling van verwervingen en vergrotingen van gekwalificeerde deelnemingen in de financiële sector, JC/GL/2016/01 23 CRD, 59 Richtlijn Solvabiliteit II, 13 MiFID II 3:99 3:100 Wft , 1-10-2017 3. Gemeenschappelijke richtsnoeren betreffende de kenmerken van een op risico gebaseerde aanpak van het toezicht op witwassen en terrorismefinanciering en de maatregelen die moeten worden genomen wanneer toezicht op basis van het risico plaatsvindt, ESAs 2016 72 1 48(10) Richtlijn (EU) 2015/849 Wet ter voorkoming van witwassen en financiering , geen specifiek artikel 7 April 2018 Richtsnoeren vastgesteld door EBA 4. Guidelines on the prudential filters for regulatory capital, CEBS/04/91, 21 December 2004 thans CRR, geen specifieke artikelen Rechtstreeks werkende verordening 21-12-2004 5. CEBS Guidelines on outsourcing, 14 december 2006 Richtlijn nr. 2006/48/EG Gebaseerd op bestaande praktijken onder 3:18 Wft ; 27 Bpr 14-12-2006 6. CEBS Guidelines on the implementation of the revised large exposure regime, 11 december 2009 Richtlijn nr. 2006/48/EG 106(3); Huidige grondslag: 390 CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2010 7. CEBS Guidelines on operational risk mitigation techniques, 22 december 2009 Richtlijn nr. 2006/48/EG Bijlage X, deel 3; Huidige grondslag: 322 en 323 CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2010 8. CEBS Guidelines on supervisory disclosure – revised, januari 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 144; Huidige grondslag: 143 CRD 1a Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 31-3-2010 9. CEBS high level principles for risk management, 16 februari 2010 73 (ICAAP), 97 (SREP) CRD 3:17 Wft § 4.2 Bpr ,; 3:18a Wft 16-2-2010 10. CEBS Implementation Guidelines on Article 106(2)(c) and (d) of directive 2006/48/EC recast, 28 juli 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 106(2); Huidige grondslag: 390(6,8) CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2010 11. CEBS Guidelines on stress testing (GL 32), 26 augustus 2010 100(2) CRD 3:18a(5) Wft 31-12-2010 12. CEBS Guidelines on the management of operational risk in market-related activities, 12 oktober 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 102 t/m 105 en Bijlage V, punten 12 en 13; Huidige grondslag: 85 CRD en 313 t/m 324 CRR 3:17(2c) Wft; 23a Bpr 30-6-2011 13. CEBS Guidelines on Liquidity Cost Benefit Allocation, 27 oktober 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 22, Bijlage V(16); Huidige grondslag: 86 CRD 3:17(1) Wft; 23a Bpr 30-6-2011 14. CEBS Guidelines regarding revised Article 3 of Directive 2006/48/EC, 18 november 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 3; Huidige grondslag: 21 CRD 3:111 Wft 18-05-2011 15. CEBS Revised Guidelines on the recognition of External credit Assessment Institutions, 30 november 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 81 & Bijlage IX, deel 3; Huidige grondslag: 268 t/m 269 CRR Rechtstreeks werkende verordening 30-11-2010 16. CEBS Guidelines to Article 122a of the Capital requirements Directive, 31 december 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 122a; Huidige grondslag: 404 t/m 410 CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2011 17. EBA Richtsnoeren inzake interne governance, GL 44 74(3), 75(2), 92(2), 93, 95(1,2) CRD 3:10(1) 3:17(1) Wft ,; § 4.1 Bpr 31-3-2012 18. EBA Richtsnoeren inzake een geavanceerde meetbenadering (GMB) – Aanvullingen en wijzigingen, EBA/GL/2012/01 312(2) CRR Rechtstreeks werkende verordening 6-3-2012 19. EBA Richtsnoeren inzake Stressed Value at Risk (stressed-Var), EBA/GL/2012/2 365(2) CRR Rechtstreeks werkende verordening 16-11-2012 20. EBA Richtsnoeren over het kapitaalvereiste voor het additioneel wanbetalingsrisico en migratierisico (IRC), EBA/GL/2012/3 372 (laatste alinea) CRR Rechtstreeks werkende verordening 16-11-2012 21. EBA Richtsnoeren voor de beoordeling van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie, EBA/GL/2012/06 Richtlijn nr. 2006/48/EG 4(1), 4(19); 2(15) Richtlijn financiële conglomeraten; Huidige grondslag 91(12) CRD 3:8 Wft (geschiktheid), Beleidsregel geschiktheid 2012 3:9 Wft (betrouwbaarheid), Hoofdstuk 2 Bpr 22-5-2013 22. EBA Richtsnoeren voor het toepasselijke notionele discontopercentage voor variabele beloning, EBA/GL/2014/01 94(1)(g) CRD n.v.t.: DNB past deze optionele bepaling niet toe n.v.t. 23. EBA Richtsnoeren betreffende de openbaarmaking van bezwaarde en niet-bezwaarde activa, EBA/GL/2014/03 443 CRR; 2 Aanbeveling ESRB/2012/2, in het bijzonder aanbeveling B en D Rechtstreeks werkende verordening 27-12-2014 24. EBA Richtsnoeren inzake geharmoniseerde definities en templates voor de financieringsplannen van kredietinstellingen in het kader van aanbeveling A4 van ECSR/2012/2, EBA/GL/2014/04 Aanbeveling ESRB/2012/2, in het bijzonder aanbeveling A4 3:17 Wft; § 4.2 Bpr 19-6-2014 25. EBA Richtsnoeren inzake de overdracht van een aanzienlijk deel van het kredietrisico in verband met de artikelen 243 en 244 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (CRR), EBA/GL/2014/05 243(6), 244(6) CRR Rechtstreeks werkende verordening 7-1-2015 26. EBA Richtsnoeren voor de reeks scenario’s die moeten worden gebruikt in herstelplannen, EBA/GL/2014/06 5(7) BRRD 3:17(2,c,4°) Wft; 23d(2) 23e(2) Bpr , 1-1-2015 27. EBA Guidelines on the data collection exercise regarding high earners, EBA/GL/2014/07 75(3) CRD Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 31-10-2014 28. Guidelines on the remuneration benchmarking exercise, EBA/GL/2014/08 75(1) CRD Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 31-10-2014 29. EBA Richtsnoeren voor de soorten tests, doorlichtingen of exercities die kunnen leiden tot steunmaatregelen uit hoofde van artikel 32, lid 4, onder d), punt iii) van de richtlijn Herstel en afwikkeling van banken, EBA/GL/2014/09 32(4) BRRD 3A:18(1) Wft 25-11-2015 30. Richtlijn 2013/36 Richtsnoeren (inzake) de criteria om de voorwaarden te bepalen voor de toepassing van artikel 131, lid 3, van/EU (CRD) met betrekking tot de beoordeling van andere systeemrelevante instellingen (ASI’s; other systemically important institutions - O-SIIs), EBA/GL/2014/10 e 131(3)(2alinea) CRD 3:62a Wft ; 105c(1,b) Bpr 16-6-2015 31. richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren over de specificatie van maatregelen voor het aanpakken of wegnemen van belemmeringen voor de afwikkelbaarheid en de omstandigheden waarin elk van de maatregelen kan worden toegepast overeenkomstig/EU (BRRD), EBA/GL/2014/11 17(8) BRRD 1:75 3A:11(3) Wft , 1-4-2015 32. EBA Richtsnoeren met betrekking tot de veiligheid van internetbetalingen, EBA/GL/2014/12_rev1 10(4), Titel III, Titel IV Richtlijn betaaldiensten 3:17 Wft 1-8-2015 33. EBA Richtsnoeren inzake gemeenschappelijke procedures en methoden voor het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder (SREP), EBA/GL/2014/13 3 97, 107(3) CRD 3:18a Wft 1-1-2016 34. EBA Richtsnoeren over niet-wezenlijke, eigendomsrechtelijke beschermde en vertrouwelijke informatie en de frequentie van openbaarmakingen uit hoofde van artikel 432, leden 1 en 2, en artikel 433 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (CRR), EBA/GL/2014/14 432(1,2), 433 CRR Rechtstreeks werkende verordening 23-6-2015 35. EBA Richtsnoeren inzake de minimumlijst van kwalitatieve en kwantitatieve indicatoren voor herstelplannen, EBA/GL/2015/02 9(2) BRRD 3:17 Wft; 23h Bpr 23d(2), 23e(2), 31-7-2015 36. EBA Richtsnoeren inzake triggers voor het gebruik van vroegtijdige interventiemaatregelen overeenkomstig artikel 27, Richtlijn 2014/59 lid 4,/EU (BRRD), EBA/GL/2015/03 27(4) BRRD 1:74 1:75a Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft , 1:75(1, 2, 3), 1-1-2016 37. richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de feitelijke omstandigheden die een wezenlijke bedreiging vormen voor de financiële stabiliteit en inzake de elementen die verband houden met de doeltreffendheid van het instrument van verkoop van de onderneming, overeenkomstig artikel 39, lid 4, van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/04 39(4) BRRD 3A:29(1) Wft 1-8-2015 38. richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren voor het bepalen wanneer de liquidatie van de activa of de passiva volgens een normale insolventieprocedure nadelige gevolgen voor een of meer financiële markten zou kunnen hebben, overeenkomstig artikel 42, lid 14, van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/05 42(14) BRRD 3A:41(2) Wft 1-8-2015 39. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de minimum lijst van diensten of faciliteiten die nodig zijn om een ontvanger in staat te stellen een aan hem overgedragen bedrijfsactiviteit effectief uit te oefenen, overeenkomstig artikel 65, lid 5, van/EU, EBA/GL/2015/06 65(5) BRRD 3A:36 Wft 1-8-2015 40. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de uitlegging van de verschillende omstandigheden waaronder een instelling beschouwd wordt als een instelling die faalt of waarschijnlijk gaat falen, overeenkomstig artikel 32, lid 6, van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/07 32(6) BRRD 3A:18(1) Wft 1-1-2016 41. EBA Richtsnoeren voor het beheer van renterisico dat voortvloeit uit activiteiten buiten de handelsportefeuille, EBA/GL/2015/08 98(5) CRD 3:18a Wft 1-1-2016 42. richtlijn 2014/49 EBA Richtsnoeren betreffende betalingsverplichtingen uit hoofde van/EU inzake de depositogarantiestelsels, EBA/GL/2015/09 10(2,3) Richtlijn depositogarantie-stelsels 29.11(2,3), 29.12(5) Bbpm 31-12-2015 43. EBA Richtsnoeren betreffende de methoden voor het berekenen van bijdragen aan depositogarantiestelsels, EBA/GL/2015/10 13(1,2) Richtlijn depositogarantie-stelsels 29.12(1,2,3,4) Bbpm 31-12-2015 44. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de toepassing van vereenvoudigde verplichtingen uit hoofde van artikel 4, lid 5, van/EU, EBA/GL/2015/16 4(5) BRRD 3A:9(5) Wft 17-12-2015 45. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren ter specificatie van de voorwaarden voor de financiële steun binnen de groep uit hoofde van artikel 23 van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/17 23(1,b,d,f,g,h) BRRD 3:301 3:305 Wft , 9-2-2016 46. EBA Richtsnoeren inzake producttoezicht en governanceregelingen voor retailbanken, EBA/GL/2015/18 74(1) CRD; 10(4) Richtlijn betaaldiensten; 3(1) Richtlijn elektronisch geld; Richtlijn nr. 2014/17 4 7(1)/EU Richtlijn nr. 2014/17 3:17 Wft (uitgezonderd 7(1)/EU) 3-1-2017 47. EBA Guidelines on exposures to shadow banking entities which carry out banking activities outside a regulated framework under Article 395(2) of regulation (EU) nr. 575/3013 (CRR), EBA/GL/2015/20 395(2) CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2017 48. Richtsnoeren inzake de minimumcriteria waaraan een bedrijfssaneringsplan moet voldoen EBA/GL/2015/21 52(7) BRRD 3A:48 Wft 19-8-2016 49. EBA Guidelines on sound remuneration policies under Articles 74(3) and 75(2) of Directive 2013/36/EU (CRD) and disclosures under Article 450 of Regulation (EU) nr. 575/2013 (CRR), EBA/GL/2015/22 74(1), 92 t/m 95 CRD; 450 CRR Hoofdstuk 1.7 Wft 1:117 Wft 3:17,(in het bijzonder) 1-1-2017 50. Definitieve richtsnoeren van de herziene richtsnoeren voor de nadere specificatie van de indicatoren voor mondiale systeemrelevantie en hun openbaarmaking, EBA/GL/2016/01 5 Gedelegeerde Verordening (EU) nr. 1222/2014 Rechtstreeks werkende verordening 29-2-2016 51. Richtlijn 2014/49 EBA Richtsnoeren inzake samenwerkingsovereenkomsten tussen depositogarantiestelsels uit hoofde van/EU, EBA/GL/2016/02 6 14(5)Richtlijn depositogarantie-stelsels, 26 Verordening (EU) nr. 1093/2010 Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft; Rechtstreeks werkende verordening. 8-12-2016 52. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren over het verstrekken van informatie in samengevatte of geaggregeerde vorm ten behoeve van artikel 84, lid 3, van/EU, EBA/GL/2016/03 84(3,7) BRRD 1:89(2,4) Wft 15-08-2016 53. Guidelines on stress tests for deposit guarantee schemes under Directive 2014/49/EU, EBA/GL/2016/04 4(1) Richtlijn depositogarantiestelsels 1a Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 24-7-2016 54. EBA Richtsnoeren voor de communicatie tussen, enerzijds, bevoegde autoriteiten die toezicht houden op kredietinstellingen en, anderzijds, de wettelijke auditor(s) en auditkantoren die wettelijke controle van de financiële overzichten van kredietinstellingen uitvoeren, EBA/GL/2016/05 7 12(2) Verordening (EU) nr. 537/2014 Rechtstreeks werkende verordening 31-03-2017 55. EBA Richtsnoeren inzake de toepassing van de definitie van wanbetaling overeenkomstig artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2016/07 178 CRR Rechtstreeks werkende verordening 01-01-2021 56. EBA Richtsnoeren inzake stilzwijgende steun voor securitisatietransacties, EBA/GL/2016/08 248 CRR Rechtstreeks werkende verordening 01-03-2017 57. EBA Richtsnoeren voor correcties van de gewijzigde duration voor schuldinstrumenten overeenkomstig artikel 340, lid 3, tweede alinea, van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2016/09 340 (3), laatste alinea, CRR Rechtstreeks werkende verordening 01-03-2017 58. Richtsnoeren inzake verzamelde ICAAP- en ILAAP-informatie met het oog op het SREP, EBA/GL/2016/10 73, 86 en 97 CRD 3:17 en 3:18a Wft 1-1-2017 59. Richtsnoeren inzake de openbaarmakingsvereisten van deel acht van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2016/11 Deel acht CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2017 60. Richtsnoeren inzake de openbaarmaking van de LCR ter aanvulling van de openbaarmaking betreffende het beheer van het liquiditeitsrisico overeenkomstig artikel 435 van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2017/01 435 CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2017 61. Definitieve richtsnoeren inzake het onderlinge verband tussen de volgorde van afschrijving en omzetting volgens BRRD en CRR/CRD, EBA/GL/2017/02 48 BRRD 3A:21 (6) 3A:44 (5) Wft en 11-01-2018 62. Definitieve richtsnoeren betreffende de koers voor de omzetting van vreemd vermogen in eigen vermogen bij een bail-in, EBA/GL/2017/03 50 BRRD 3A:21 (3), 3A:44 (3) Wft 11-01-2018 63. Definitieve richtsnoeren betreffende de behandeling van aandeelhouders in het kader van bail-in of de afschrijving of omzetting van kapitaalinstrumenten, EBA/GL/2017/04 47 BRRD 3A:21 (1,4) en 3A:26 Wft 11-01-2018 64. Richtsnoeren inzake de beoordeling van het ICT-risico in het kader van het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder (SREP), EBA/GL/2017/05 8 97, 107(3) CRD 3:18a Wft 01-01-2018 65. Richtsnoeren inzake de werkwijzen van kredietinstellingen ten aanzien van het beheer van kredietrisico en de verantwoording van te verwachten kredietverliezen, EBA/GL/2017/06 74, 79(b, c), 88(1, b), 104(1) CRD 3: 17, 3:111a Wft 01-01-2018 66. Richtsnoeren inzake de criteria voor de vaststelling van het minimumgeldbedrag van de beroepsaansprakelijkheids-verzekering of andere vergelijkbare waarborg uit hoofde van artikel 5, lid 4, van Richtlijn (EU) 2015/2366, EBA/GL/2017/08 5(2,3) PSD2 2:3b , 3:17(2) Wft Datum van inwerkingtreding Implementatiewet herziene betaaldiensten-richtlijn (PSD2) Richtsnoeren vastgesteld door EIOPA 67. Richtsnoeren betreffende het operationeel functioneren van colleges, EIOPA-BoS-14/146 NL 248 Richtlijn solvabiliteit II. 1:51e Wft ; 1b 3 Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 1a,, 1-1-2016 68. Richtsnoeren inzake contractgrenzen, EIOPA-BoS-14/165 NL 76(1), 78 Richtlijn solvabiliteit II; 17, 18 Verordening solvabiliteit II 3:67 3:68a Wft ,; 114 115 116 Bpr ,, 1-1-2016 69. Richtsnoeren voor de waardering van technische voorzieningen, EIOPA-BoS-14/166 NL 48, 76 t/m 86 Richtlijn solvabiliteit II; 17 t/m 42 Verordening solvabiliteit II 3:67, 3:68a Wft; 26.2 , 114, 115, 116 Bpr 1-1-2016 70. Richtsnoeren inzake aanvullend vermogen, EIOPA-BoS-14/167 NL 89, 90, 93 t/m 96, 226, 235 Richtlijn solvabiliteit II; 62 t/m 67, 74, 75, 78, 79 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) 3:59(2) 3:288a 3:288k(3) Wft ,,,; 70 Bpr ; 4b Bptfg 1-1-2016 71. Richtsnoeren inzake de indeling van het eigen vermogen, EIOPA-BoS-14/168 NL 93, 94, 95 Richtlijn solvabiliteit II; 69 t/m 79, 82 Verordening solvabiliteit II 3:57(2), 3:59(2) Wft; 52 70 Bpr , 1-1-2016 72. Richtsnoeren voor afgezonderde fondsen, EIOPA-BoS-14/169 NL 99, 111 Richtlijn solvabiliteit II; 80, 81, 216, 217 Verordening solvabiliteit II 3:58 3:57(2),, 3:59(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 73. Richtsnoeren voor de behandeling van verbonden ondernemingen, waaronder deelnemingen, EIOPA-BoS-14/170 NL 92, 111 Richtlijn solvabiliteit II; 68, 168, 171, onverminderd 84, Verordening solvabiliteit II 3:57(2), 3:58, 3:59(2) Wft; 65 , 70 Bpr 1-1-2016 74. Richtsnoeren inzake doorkijkbenadering, EIOPA-BoS-14/171 NL 104, 105 Richtlijn solvabiliteit II; 84 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 75. Richtsnoeren voor het basisrisico, EIOPA-BoS-14/172 NL 104, 105 Richtlijn solvabiliteit II; 86, 210 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 76. Richtsnoeren voor de toepassing van uitgaande herverzekeringsovereenkomsten op de ondermodule schadeverzekeringstechnisch risico, EIOPA-BoS-14/173 NL 105(2) Richtlijn solvabiliteit II; 119 t/m 135, 208, 214 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 77. Richtsnoeren voor de omgang met markt- en tegenpartijrisico’s in de standaardformule, EIOPA-BoS-14/174 NL 104, 105 Richtlijn solvabiliteit II; 164 t/m 202 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 78. Richtsnoeren voor de toepassing van de module levensverzekeringstechnisch risico, EIOPA-BoS-14/175 NL 105(3) Richtlijn solvabiliteit II; 137, 138, 139 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 79. Richtsnoeren voor de onder module rampenrisico in de ziektekostenverzekerings-branche, EIOPA-BoS-14/176 NL 105(4) Richtlijn solvabiliteit II; 160 t/m 163 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 80. Richtsnoeren voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en uitgestelde belastingen, EIOPA-BoS-14/177 NL 103, 108 Richtlijn solvabiliteit II; 83 en 205, 206, 207 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 81. Richtsnoeren inzake ondernemingsspecifieke parameters, EIOPA-BoS-14/178 NL 104(7), 110, 111, 230, 248(2) Richtlijn solvabiliteit II; 218, 229 -220, 338, 356 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr; 4b Bptfg 1-1-2016 82. Richtsnoeren voor het toezichtsproces, EIOPA-BoS-14/179 NL 36 Richtlijn solvabiliteit II 1:24 Wft 1-1-2016 83. Richtsnoeren inzake het gebruik van interne modellen, EIOPA-BoS-14/180 NL 112, 113, 115, 116, 120 t/m 26, 231 Richtlijn solvabiliteit II; Titel I, hoofdstuk VI en titel II hoofdstuk II Verordening solvabiliteit II 3:57(2)Wft; 65 Bpr; 4b Bptfg 1-1-2016 84. Richtsnoeren over de groepssolvabiliteit, EIOPA-BoS-14/181 NL 212 t/m 235, 261, 262, 263 Richtlijn solvabiliteit II; 328 t/m 342 Verordening solvabiliteit II 1:65(6) 3:270 3:284 3:285 3:288 3:288a 3:288b 3:288j(4,5,6) 3:288k Wft ,,,,,,,,; 3 , 4b Bptfg 1-1-2016 85. Richtsnoeren voor de gelijkwaardigheidsbeoordelingsmethoden door nationale toezichthoudende autoriteiten uit hoofde van Solvabiliteit II, EIOPA-BoS-14/182 NL 227, 260 Richtlijn solvabiliteit II; 379, 380 Verordening solvabiliteit II 3:288a(1,2), 3:288j Wft; 4b Bptfg 1-1-2016 86. Richtsnoeren voor het governancesysteem, EIOPA-BoS-14/253 NL 40 t/m 49, 75, 93, 132, 246 Richtlijn solvabiliteit II; 71, 73, 75, 77, 258 t/m 275 Verordening solvabiliteit II Hoofdstuk 1.2 2:31(4) 3:29 3:267h 3:288h Wft ,, 3:8, 3:9, 3:17, 3:18,, 2:31(3,4),,; 17 18 19 20 21 22 §4.2 hoofdstuk 5 6 Bpr ,,,,,,,en; 12(1,g,h) BMfo 1-1-2016 87. Richtsnoeren voor de beoordeling van het eigen risico en de solvabiliteit, EIOPA-BoS-14/259 NL 41, 44, 45, 246 Richtlijn solvabiliteit II; 258, 259, 262, 306 Verordening solvabiliteit II Hoofdstuk. 1.2 , 3:288f 3:17,, 3:288h(4,5,6,7) Wft; 17, § 4.2 Bpr 1-1-2016 88. Richtsnoeren inzake de methoden voor de bepaling van de marktaandelen met het oog op rapportage, EIOPA-BoS-15/106 NL 35(6,7,8) Richtlijn solvabiliteit II 3:72(5) 3:73b 3:82a 3:86a 3:288i Wft ,,,, 3:288f(1 t/m 4), 3:288h(1),; 131(5) Bpr 1-1-2016 89. Richtsnoeren voor rapportage ten behoeve van financiële stabiliteit, EIOPA-BoS-15/107 NL 35 Verordening (EU) nr. 1094/2010 1:69(2) Wft 1-1-2016 90. Richtsnoeren inzake de verlenging van de herstelperiode in uitzonderlijke ongunstige omstandigheden, EIOPA-BoS-15/108 NL 138(3,4), 218(4) Richtlijn solvabiliteit II 3:135(5,6,7) , 3:288a(4) Wft 1-1-2016 91. Richtsnoeren voor rapportage en openbaarmaking, EIOPA-BoS-15/109 NL 35 (2, a, ii), 51, 53, 54, 55, 245, lid 2, 254, lid 2 en 256 Richtlijn solvabiliteit II; 290-314, 359-375 en bijlage XX van Verordening solvabiliteit II 3:72(5), 3:73b, 3;82a, 3:86a, 3:288f(1 t/m 4) Wft; 130(3) Bpr 1-1-2016 92. Richtsnoeren voor het toezicht op bijkantoren van verzekeringsondernemingen uit derde landen, EIOPA-BoS-15/110 NL 162 t/m 171 Richtlijn solvabiliteit II 1:63 2:40(10) 2:41(1,2) 2:42 2:44 3:24 3:30 3:36(1) 3:43(1) 3:47 3:53 3:57 3:60 3:68 3:68a 3:80 3:81 3:82(2) 3:86(2) 4:70(2) 3:128 3:131 3:141 t/m/ 3:145 Wft ,,,,, 3:17,,,,,,,,,,, 3:72(4),,,,,,,,; 49a; 59; 65, 67, 68 en 71 Bpr 1-1-2016 93. Richtsnoeren inzake de tenuitvoerlegging van de lange termijn garantiemaat-regelen, EIOPA-BoS-15/111 NL 77, 77b, 77d, 308c, 308d Richtlijn solvabiliteit II; 26, 37, 83, 166, 167, 176(1), 178(1), 179(1), 204(4), 250(1), 251(1) Verordening solvabiliteit II 3:67(5), 3:68a(2) Wft; 114, 115, 116 Bpr 1-1-2016 94. Richtsnoeren voor de systematische uitwisseling van informatie binnen colleges, EIOPA-BoS-15/112 NL 249 richtlijn solvabiliteit II 1:51e Wft; 1a 1b Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft , 1-1-2016 95. Richtsnoeren inzake de opname en waardering van andere activa en passiva dan technische voorzieningen, EIOPA-BoS-15/113 NL 35, 75 Richtlijn solvabiliteit II; 7 t/m 16 Verordening solvabiliteit II 3:69a 3:79 3:84 Wft ,, 1-1-2016 96. Richtsnoeren inzake het vergemakkelijken van een doeltreffende dialoog tussen bevoegde autoriteiten die toezicht houden op verzekeringsondernemingen en de wettelijke auditor(s) en auditkantoren die de wettelijke controle van de financiële overzichten van deze ondernemingen uitvoeren, EIOPA-BoS-16/071 12 (2), van Verordening (EU) nr. 537/2014 Rechtstreeks werkende verordening 31-05-2017 Richtsnoeren vastgesteld door ESMA 97. ESMA Richtsnoeren met betrekking tot bepaalde aspecten van de MiFID-vereisten voor de compliance functie, 25 juni 2012, EAEM/2012/388 13 MiFID; 6 Uitvoeringsrichtlijn MiFID 3:17 Wft; 21 Bpr 25-6-2012 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 01-01-2018

Artikel 3 Beleidsregel toepassing richtsnoeren Europese toezichthoudende autoriteiten Wft 2016 De(Stcrt. 2016, 32338) wordt ingetrokken. 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 01-01-2018

Artikel 4 Deze beleidsregel treedt in werking met ingang van 1 januari 2018. Indien de Staatscourant waarin deze beleidsregel wordt geplaatst, wordt uitgegeven na 1 januari 2018, treedt deze beleidsregel in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin deze beleidsregel wordt geplaatst en werkt deze terug tot en met 1 januari 2018. 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 01-01-2018

Artikel 5 Deze beleidsregel wordt aangehaald als: Beleidsregel toepassing Europese toezichthoudende autoriteiten Wft 2017. 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 2017 71891 15-12-2017 07-12-2017 01-01-2018