Beleidsregel van De Nederlandsche Bank N.V. van 21 maart 2019 tot toepassing van richtsnoeren van de Europese toezichthoudende autoriteiten in verband met het prudentieel toezicht en de afwikkelingstaak bij of krachtens de Wet op het financieel toezicht (Beleidsregel toepassing richtsnoeren Europese toezichthoudende autoriteiten Wft 2019)

Artikel 1 (definities) In deze beleidsregel wordt verstaan onder: – DNB: De Nederlandsche Bank N.V.; – EBA: Europese Bankautoriteit (European Banking Authority), rechtsopvolger van het Committee of European Banking Supervisors (CEBS); – EIOPA: de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen (European Insurance and Occupational Pensions Authority), rechtsopvolger van het Committee of European Insurance and Occupational Pensions Supervisors (CEIOPS); – ESMA: Europese Autoriteit voor effecten en markten (European Securities and Markets Authority), rechtsopvolger van het Committee of European Securities Regulators (CESR); – Joint Committee: Gemengd Comité van de Europese toezichthoudende autoriteiten (Joint Committee of the European Supervisory Authorities); – Wft: Wet op het financieel toezicht ; – BMfo: Besluit Markttoegang financiële ondernemingen Wft ; – Bpr: Besluit prudentiële regels Wft ; – Bptfg: Besluit prudentieel toezicht financiële groepen Wft ; – Bbpm: Besluit bijzondere prudentiële maatregelen, beleggerscompensatie en depositogarantie Wft ; – CRD (Capital Requirements Directive of richtlijn kapitaalvereisten): richtlijn nr. 2013/36 Richtlijn 2002/87/EG Richtlijnen 2006/48/EG 2006/49/EG /EU van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2103 betreffende toegang tot het bedrijf van kredietinstellingen en het prudentieel toezicht op kredietinstellingen en beleggingsondernemingen, tot wijziging vanen tot intrekking van deen(PbEU L 176); – CRR (Capital Requirements Regulation of verordening kapitaalvereisten): verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 (PbEU L 176); – Richtlijn nr. 2006/48/EG: richtlijn nr. 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 14 juni 2006 betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen (herschikking) (PbEU L 177); – BRRD (Banking Recovery and Resolution Directive of richtlijn herstel en afwikkeling van banken en beleggingsondernemingen): richtlijn nr. 2014/59 Richtlijn 82/891/EEG Richtlijnen 2001/24/EG 2002/47/EG 2004/25/EG 2005/56/EG 2007/36/EG 2011/35 2012/30 2013/36 1093/2010 648/2012 /EU van het Europees Parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende de totstandbrenging van een kader voor het herstel en de afwikkeling van kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging vanvan de Raad en de,,,,,/EU,/EU en/EU en Verordeningen (EU) nr.en (EU) nr., van het Europees Parlement en de Raad (PbEU L 173); – Richtlijn depositogarantiestelsels: richtlijn nr. 2014/49 /EU van het Europees Parlement en de Raad van 16 april 2014 inzake de depositogarantiestelsels (herschikking) (PbEU L 173); – MiFID (Markets in Financial Instruments Directive of richtlijn markten in financiële instrumenafbmten): richtlijn nr. 2004/39/EG Richtlijnen 85/611/EEG 93/6/EEG Richtlijn 2000/12/EG Richtlijn 93/22/EEG van het Europese Parlement en de Raad van de Europese Unie van 21 april 2004 betreffende markten voor financiële instrumenten, tot wijziging van deenvan de Raad en vanvan het Europees Parlement en de Raad en houdende intrekking vanvan de Raad (PbEU L 145); – MiFID II (Markets in Financial Instruments Directive – recast of richtlijn markten in financiële instrumenten – herschikking): Richtlijn 2002/92/EG Richtlijn 2011/61 richtlijn nr. 2014/65/EU van het Europees Parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende markten voor financiële instrumenten en tot wijziging vanen/EU (PbEU L 173); – Uitvoeringsrichtlijn MiFID: richtlijn nr. 2006/73/EG Richtlijn 2004/39/EG van de Commissie van 10 augustus 2006 tot uitvoering vanvan het Europees Parlement en de Raad wat betreft de door beleggingsondernemingen in acht te nemen organisatorische eisen en voorwaarden voor de bedrijfsuitoefening en wat betreft de definitie van begrippen voor de toepassing van genoemde richtlijn (PbEU L 241); – Richtlijn betaaldiensten: richtlijn nr. 2007/64/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 13 november 2007 betreffende betalingsdiensten in de interne markt (PbEU L 319); – PSD2 (Payment Services Directive 2 of herziene richtlijn betaaldiensten): Richtlijnen 2002/65/EG 2009/110/EG 2013/36 1093/2010 Richtlijn 2007/64/EG richtlijn (EU) nr. 2015/2366 van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2015 betreffende betalingsdiensten in de interne markt, houdende wijziging van de,en/EU en Verordening (EU) nr.en houdende intrekking van(PbEU L 337); – Richtlijn elektronisch geld: richtlijn nr. 2009/110/EG Richtlijnen 2005/60/EG 2006/48/EG Richtlijn 2000/46/EG van het Europees Parlement en de Raad van 16 september 2009 betreffende de toegang tot, de uitoefening van en het prudentieel toezicht op de werkzaamheden van instellingen voor elektronisch geld, tot wijziging van deenen tot intrekking van(PbEU L 267); – Richtlijn deelnemingen in de financiële sector: richtlijn nr. 2007/44/EG Richtlijn 92/49/EEG Richtlijnen 2002/83/EG 2004/39/EG 2005/68/EG 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van de Europese Unie van 5 september 2007 tot wijziging vanvan de Raad en de,,enwat betreft procedureregels en evaluatiecriteria voor de prudentiële beoordeling van verwervingen en vergrotingen van deelnemingen in de financiële sector (PbEU L 247); – Richtlijn solvabiliteit II: richtlijn nr. 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (herschikking) (PbEU L 335); – Verordening solvabiliteit II: Richtlijn 2009/138/EG gedelegeerde verordening (EU) nr. 2015/35 van de Commissie van 10 oktober 2014 tot aanvulling vanvan het Europees Parlement en de Raad betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (PbEU L 12); – Richtlijn financiële conglomeraten: richtlijn nr. 2002/87/EG Richtlijnen 73/239/EEG 79/267/EEG 92/49/EEG 92/96/EEG 93/6/EEG 93/22/EEG 98/78/EG 2000/12/EG van het Europees Parlement en de raad van 16 december 2002 betreffende het aanvullende toezicht op kredietinstellingen, verzekeringsondernemingen en beleggingsondernemingen in een financieel conglomeraat en tot wijziging van de,,,,envan de Raad en van de Richtlijnenenvan het Europees Parlement en de Raad (herschikking) (PbEU L 35); – Vierde anti-witwasrichtlijn: Richtlijn 2005/60/EG Richtlijn 2006/70/EG Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad van 20 mei 2015 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering, tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 van het Europees Parlement en de Raad en tot intrekking vanvan het Europees Parlement en de Raad envan de Commissie (PBEU L 141); – Wwft: Wet ter voorkomen van witwassen en financieren van terrorisme . 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 06-04-2019

Artikel 2 (toepassing richtsnoeren ESA’s) Wft guidelines DNB oefent het toezicht op de naleving van het bepaalde bij of krachtens deuit met inachtneming van de richtsnoeren () van de Europese toezichthoudende autoriteiten, als omschreven in de onderstaande tabel. 1 Verordening (EU) 2015/847 van het Europees Parlement en de Raad van 20 mei 2015 betreffende bij geldovermakingen te voegen informatie en tot intrekking van Verordening (EG) nr 1781/2006. PB EU L 141. 2 Aanbeveling ESRB/2012/2 van het Europees Comité voor systeemrisico's (European Systemic Risk Board; ESRB) van 20 december 2012 over de financiering van kredietinstellingen (PbEU C 119). 3 Artikel 97 van CRD ziet op het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder, het Supervisory Review and Evaluation Process, SREP; dit is in de Wft geïmplementeerd in artikel 3:18a. Artikel 107(3) van CRD ziet op door de EBA vast te stellen richtsnoeren met betrekking tot de inrichting van de SREP. 4 Richtlijn nr. 2014/17 Richtlijnen 2008/48/EG 2013/36 1093/2010 /EU van het Europees Parlement en de Raad van 4 februari 2014 inzake kredietovereenkomsten voor consumenten met betrekking tot voor bewoning bestemde onroerende goederen en tot wijziging van deen/EU en Verordening (EU) nr.. Deze richtlijn valt in het domein van de Autoriteit Financiële markten (AFM). 5 Richtlijn 2013/36 Gedelegeerde verordening (EU) nr. 1222/2014 van de Commissie van 8 oktober 2014 houdende aanvulling van/EU van het Europees Parlement en de Raad met betrekking tot technische reguleringsnormen voor de vaststelling van de methodiek voor de aanmerking van mondiaal systeemrelevante instellingen en de vaststelling van subcategorieën voor mondiaal systeemrelevante instellingen (PbEU L 330). 6 Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PbEU L 331). 7 Verordening (EU) nr. 537/2014 van het Europees Parlement en de Raad van 16 april 2014 betreffende specifieke eisen voor de wettelijke controles van financiële overzichten van organisaties van openbaar belang en tot intrekking van Besluit 2005/909/EG van de Commissie Voor de EER relevante tekst (PbEU L 158). 8 Artikel 97 van CRD ziet op het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder, het Supervisory Review and Evaluation Proces, SREP; dit is in de Wft geïmplementeerd in artikel 3:18a. Artikel 107(3) van CRD ziet op door de EBA vast te stellen richtsnoeren met betrekking tot de inrichting van de SREP. 9 Bij de implementatie van de PSD2 is toegelicht dat artikel 99 PSD2 geen implementatie behoeft (TK, 2017–2018, 34 813, nr. 3) 10 Verordening (EU) Nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad, van 24 november 2010, tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie ((PB EU L 331) Tabel bij artikel 2 – toepassing richtsnoeren ESA’s Richtsnoer en nummer Grondslag in richtlijn of verordening Grondslag in wet of lagere regelgeving Datum inwerkingtreding richtsnoer Richtsnoeren vastgesteld door het Joint Committee 1. Gemeenschappelijke richtsnoeren betreffende de convergentie van toezichtpraktijken met betrekking tot coherente coördinatieregelingen voor het toezicht op financiële conglomeraten, JC/GL/2014/01 11(1) Richtlijn financiële conglomeraten 3:289 t/m 3:293 Wft 23-2-2015 2. Gemeenschappelijke richtsnoeren inzake de prudentiële beoordeling van verwervingen en vergrotingen van gekwalificeerde deelnemingen in de financiële sector, JC/GL/2016/01 23 CRD, 59 Richtlijn Solvabiliteit II, 13 MiFID II 3:99 3:100 Wft , 1-10-2017 3. Gemeenschappelijke richtsnoeren betreffende de kenmerken van een op risico gebaseerde aanpak van het toezicht op witwassen en terrorismefinanciering en de maatregelen die moeten worden genomen wanneer toezicht op basis van het risico plaatsvindt, ESA’s 2016 72 48(10) Richtlijn (EU) 2015/849 Wet ter voorkoming van witwassen en financiering , geen specifiek artikel 7-4-2018 4. Gemeenschappelijke richtsnoeren uit hoofde van artikel 25 van Verordening (EU) 2015/847 over de maatregelen die betalingsdienstaanbieders dienen te nemen om ontbrekende of onvolledige informatie over de betaler of de begunstigde op te sporen, en de procedures die zij dienen in te voeren voor het omgaan met geldovermakingen waarbij de vereiste informatie ontbreekt, JC/GL/2017/16 1 25 Verordening (EU) 2015/847 Rechtstreeks werkende verordening 16-7-2018 5. Gemeenschappelijke richtsnoeren krachtens artikel 17 en artikel 18, lid 4, van Richtlijn (EU) 2015/849 betreffende vereenvoudigd en verscherpt cliëntenonderzoek en de factoren die kredietinstellingen en financiële instellingen in overweging dienen te nemen wanneer zij het aan afzonderlijke zakelijke relaties en occasionele transacties verbonden witwasrisico en risico van terrorismefinanciering beoordelen – JC 2017 37. 17 en 18 van Richtlijn (EU) 2015/849. 6 t/m9 Wwft 26-6-2018. Richtsnoeren vastgesteld door EBA 6. CEBS Guidelines on outsourcing, 14 december 2006 Gebaseerd op bestaande praktijken onder Richtlijn nr. 2006/48/EG 3:18 Wft ; 27 Bpr 14-12-2006 7. CEBS Guidelines on operational risk mitigation techniques, 22 december 2009 Bijlage X, deel 3 Richtlijn nr. 2006/48/EG; Huidige grondslag: 322 en 323 CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2010 8. CEBS Guidelines on supervisory disclosure – revised, januari 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 144; Huidige grondslag: 143 CRD 1a Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 31-3-2010 9. CEBS high level principles for risk management, 16 februari 2010 73 (ICAAP), 97 (SREP) CRD 3:17 Wft § 4.2 Bpr ,; 3:18a Wft 16-2-2010 10. CEBS Implementation Guidelines on Article 106(2)(c) and (d) of directive 2006/48/EC recast, 28 juli 2010 106(2) Richtlijn nr. 2006/48/EG; Huidige grondslag: 390(6,8) CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2010 11. CEBS Guidelines on stress testing (GL 32), 26 augustus 2010 100(2) CRD 3:18a(5) Wft 31-12-2010 12. CEBS Guidelines on the management of operational risk in market-related activities, 12 oktober 2010 102 t/m 105 en Bijlage V, punten 12 en 13 Richtlijn nr. 2006/48/EG; Huidige grondslag: 85 CRD en 313 t/m 324 CRR 3:17(2c) Wft; 23a Bpr 30-6-2011 13. CEBS Guidelines on Liquidity Cost Benefit Allocation, 27 oktober 2010 22, Bijlage V(16) Richtlijn nr. 2006/48/EG; Huidige grondslag: 86 CRD 3:17(1) Wft; 23a Bpr 30-6-2011 14. CEBS Guidelines regarding revised Article 3 of Directive 2006/48/EC, 18 november 2010 Richtlijn nr. 2006/48/EG 3; Huidige grondslag: 21 CRD 3:111 Wft 18-5-2011 15. CEBS Revised Guidelines on the recognition of External credit Assessment Institutions, 30 november 2010 81 & Bijlage IX, deel 3 Richtlijn nr. 2006/48/EG; Huidige grondslag: 268 t/m 269 CRR Rechtstreeks werkende verordening 30-11-2010 16. CEBS Guidelines to Article 122a of the Capital requirements Directive, 31 december 2010 122a Richtlijn nr. 2006/48/EG; Huidige grondslag: 404 t/m 410 CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2011 17. EBA Richtsnoeren inzake een geavanceerde meetbenadering (GMB) – Aanvullingen en wijzigingen, EBA/GL/2012/01 312(2) CRR Rechtstreeks werkende verordening 6-3-2012 18. EBA Richtsnoeren inzake Stressed Value at Risk (stressed-Var), EBA/GL/2012/2 365(2) CRR Rechtstreeks werkende verordening 16-11-2012 19. EBA Richtsnoeren over het kapitaalvereiste voor het additioneel wanbetalingsrisico en migratierisico (IRC), EBA/GL/2012/3 372 (laatste alinea) CRR Rechtstreeks werkende verordening 16-11-2012 20. EBA Richtsnoeren voor Retail deposito’s met verschillende uitstromen ten behoeve van liquiditeitsrapportage in het kader van Verordening (EU) nr. 575/2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van verordening (EU) nr. 648/2012 (CRR), EBA/GL/2013/01. 421 CRR Rechtstreeks werkende verordening 6-3-2014 21. EBA Richtsnoeren voor kapitaalmaatregelen voor kredietverlening in vreemde valuta aan ongedekte kredietnemers op grond van het toetsings- en evaluatieproces in het kader van toezicht (SREP), EBA/GL/2013/02 97 CRD 3:18a Wft 30-6-2014 22. EBA Richtsnoeren voor het toepasselijke notionele discontopercentage voor variabele beloning, EBA/GL/2014/01 94(1)(g) CRD n.v.t.: DNB past deze optionele bepaling niet toe n.v.t. 23. EBA Richtsnoeren betreffende de openbaarmaking van bezwaarde en niet-bezwaarde activa, EBA/GL/2014/03 443 CRR; 2 Aanbeveling ESRB/2012/2, in het bijzonder aanbeveling B en D Rechtstreeks werkende verordening 27-12-2014 24. EBA Richtsnoeren inzake geharmoniseerde definities en templates voor de financieringsplannen van kredietinstellingen in het kader van aanbeveling A4 van ECSR/2012/2, EBA/GL/2014/04 Aanbeveling ESRB/2012/2, in het bijzonder aanbeveling A4 3:17 Wft; § 4.2 Bpr 19-6-2014 25. EBA Richtsnoeren inzake de overdracht van een aanzienlijk deel van het kredietrisico in verband met de artikelen 243 en 244 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (CRR), EBA/GL/2014/05 243(6), 244(6) CRR Rechtstreeks werkende verordening 7-1-2015 26. EBA Richtsnoeren voor de reeks scenario’s die moeten worden gebruikt in herstelplannen, EBA/GL/2014/06 5(7) BRRD 3:17(2,c,4°) Wft; 23d(2) 23e(2) Bpr , 1-1-2015 27. EBA Richtsnoeren inzake het verzamelen van gegevens over grootverdieners, EBA/GL/2014/07 75(3) CRD Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 31-10-2014 28. EBA Richtsnoeren inzake de benchmarkexercitie voor beloningen, EBA/GL/2014/08 75(1) CRD Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 31-10-2014 29. EBA Richtsnoeren voor de soorten tests, doorlichtingen of exercities die kunnen leiden tot steunmaatregelen uit hoofde van artikel 32, lid 4, onder d), punt iii) van de richtlijn Herstel en afwikkeling van banken, EBA/GL/2014/09 32(4) BRRD 3A:18(1) Wft 25-11-2015 30. Richtlijn 2013/36 Richtsnoeren (inzake) de criteria om de voorwaarden te bepalen voor de toepassing van artikel 131, lid 3, van/EU (CRD) met betrekking tot de beoordeling van andere systeemrelevante instellingen (ASI’s; other systemically important institutions – O-SIIs), EBA/GL/2014/10 e 131(3)(2alinea) CRD 3:62a Wft ; 105c(1,b) Bpr 16-6-2015 31. richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren over de specificatie van maatregelen voor het aanpakken of wegnemen van belemmeringen voor de afwikkelbaarheid en de omstandigheden waarin elk van de maatregelen kan worden toegepast overeenkomstig/EU (BRRD), EBA/GL/2014/11 17(8) BRRD 1:75 3A:11(3) Wft , 1-4-2015 32. EBA Richtsnoeren met betrekking tot de veiligheid van internetbetalingen, EBA/GL/2014/12_rev1 10(4), Titel III, Titel IV Richtlijn betaaldiensten 3:17 Wft 1-8-2015 33. EBA Richtsnoeren inzake gemeenschappelijke procedures en methoden voor het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder (SREP), EBA/GL/2014/13 3 97, 107(3) CRD 3:18a Wft 1-1-2016 34. EBA Richtsnoeren over niet-wezenlijke, eigendomsrechtelijke beschermde en vertrouwelijke informatie en de frequentie van openbaarmakingen uit hoofde van artikel 432, leden 1 en 2, en artikel 433 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (CRR), EBA/GL/2014/14 432(1,2), 433 CRR Rechtstreeks werkende verordening 23-6-2015 35. EBA Richtsnoeren inzake de minimumlijst van kwalitatieve en kwantitatieve indicatoren voor herstelplannen, EBA/GL/2015/02 9(2) BRRD 3:17 Wft; 23h Bpr 23d(2), 23e(2), 31-7-2015 36. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake triggers voor het gebruik van vroegtijdige interventiemaatregelen overeenkomstig artikel 27, lid 4,/EU (BRRD), EBA/GL/2015/03 27(4) BRRD 1:74 1:75a Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft , 1:75(1, 2, 3), 1-1-2016 37. richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de feitelijke omstandigheden die een wezenlijke bedreiging vormen voor de financiële stabiliteit en inzake de elementen die verband houden met de doeltreffendheid van het instrument van verkoop van de onderneming, overeenkomstig artikel 39, lid 4, van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/04 39(4) BRRD 3A:29(1) Wft 1-8-2015 38. richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren voor het bepalen wanneer de liquidatie van de activa of de passiva volgens een normale insolventieprocedure nadelige gevolgen voor een of meer financiële markten zou kunnen hebben, overeenkomstig artikel 42, lid 14, van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/05 42(14) BRRD 3A:41(2) Wft 1-8-2015 39. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de minimum lijst van diensten of faciliteiten die nodig zijn om een ontvanger in staat te stellen een aan hem overgedragen bedrijfsactiviteit effectief uit te oefenen, overeenkomstig artikel 65, lid 5, van/EU, EBA/GL/2015/06 65(5) BRRD 3A:36 Wft 1-8-2015 40. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de uitlegging van de verschillende omstandigheden waaronder een instelling beschouwd wordt als een instelling die faalt of waarschijnlijk gaat falen, overeenkomstig artikel 32, lid 6, van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/07 32(6) BRRD 3A:18(1) Wft 1-1-2016 41. EBA Richtsnoeren voor het beheer van renterisico dat voortvloeit uit activiteiten buiten de handelsportefeuille, EBA/GL/2015/08 98(5) CRD 3:18a Wft 1-1-2016 42. richtlijn 2014/49 EBA Richtsnoeren betreffende betalingsverplichtingen uit hoofde van/EU inzake de depositogarantiestelsels, EBA/GL/2015/09 10(2,3) Richtlijn depositogarantiestelsels 29.11(2,3) 29.12(5) Bbpm , 31-12-2015 43. EBA Richtsnoeren betreffende de methoden voor het berekenen van bijdragen aan depositogarantiestelsels, EBA/GL/2015/10 13(1,2) Richtlijn depositogarantiestelsels 29.12(1,2,3,4) Bbpm 31-12-2015 44. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren inzake de toepassing van vereenvoudigde verplichtingen uit hoofde van artikel 4, lid 5, van/EU, EBA/GL/2015/16 4(5) BRRD 3A:9(5) Wft 17-12-2015 45. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren ter specificatie van de voorwaarden voor de financiële steun binnen de groep uit hoofde van artikel 23 van/EU (BRRD), EBA/GL/2015/17 23(1,b,d,f,g,h) BRRD 3:301 3:305 Wft , 9-2-2016 46. EBA Richtsnoeren inzake producttoezicht en governanceregelingen voor retailbanken, EBA/GL/2015/18 74(1) CRD; 10(4) Richtlijn betaaldiensten; 3(1) Richtlijn elektronisch geld; Richtlijn nr. 2014/17 4 7(1)/EU 3:17 Wft (uitgezonderd 7(1) Richtlijn nr. 2014/17/EU) 3-1-2017 47. EBA Richtsnoeren inzake limieten voor blootstellingen met betrekking tot schaduwbank-activiteiten die buiten een gereglementeerd kader bankactiviteiten verrichten krachtens artikel 395(2) van Verordening (EU) nr. 575/3013 (CRR), EBA/GL/2015/20 395(2) CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2017 48. Richtsnoeren inzake de minimumcriteria waaraan een bedrijfssaneringsplan moet voldoen EBA/GL/2015/21 52(7) BRRD 3A:48 Wft 19-8-2016 49. Richtlijn 2013/36 EBA Richtsnoeren betreffende een beheerst beloningsbeleid overeenkomstig artikel 74(3) en 75(2) van/EU (CRD) en openbaarmaking overeenkomstig artikel 450 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (CRR), EBA/GL/2015/22 74(1), 92 t/m 95 CRD; 450 CRR Hoofdstuk 1.7 Wft 1:117 Wft 3:17,(in het bijzonder) 1-1-2017 50. Definitieve richtsnoeren van de herziene richtsnoeren voor de nadere specificatie van de indicatoren voor mondiale systeemrelevantie en hun openbaarmaking, EBA/GL/2016/01 5 Gedelegeerde Verordening (EU) nr. 1222/2014 Rechtstreeks werkende verordening 29-2-2016 51. Richtlijn 2014/49 EBA Richtsnoeren inzake samenwerkingsovereenkomsten tussen depositogarantiestelsels uit hoofde van/EU, EBA/GL/2016/02 14(5)Richtlijn depositogarantiestelsels, 6 26 Verordening (EU) nr. 1093/2010 Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft; Rechtstreeks werkende verordening 8-12-2016 52. Richtlijn 2014/59 EBA Richtsnoeren over het verstrekken van informatie in samengevatte of geaggregeerde vorm ten behoeve van artikel 84, lid 3, van/EU, EBA/GL/2016/03 84(3,7) BRRD 1:89(2,4) Wft 15-8-2016 53. Richtlijn 2014/49 EBA Richtsnoeren inzake stress tests van depositogarantiestelsels uit hoofde van/EU, EBA/GL/2016/04 4(1) Richtlijn depositogarantiestelsels 1a Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 24-7-2016 54. EBA Richtsnoeren voor de communicatie tussen, enerzijds, bevoegde autoriteiten die toezicht houden op kredietinstellingen en, anderzijds, de wettelijke auditor(s) en auditkantoren die wettelijke controle van de financiële overzichten van kredietinstellingen uitvoeren, EBA/GL/2016/05 7 12(2) Verordening (EU) nr. 537/2014 Rechtstreeks werkende verordening 31-3-2017 55. EBA Richtsnoeren inzake het beloningsbeleid en de beloningspraktijken in verband met de verkoop en verstrekking van retailbankproducten en -diensten – EBA/GL/2016/06 11(4) PSD2 3(1) Richtlijn elektronisch geld 74(3) en 75(2) CRD 1:117 2:3b ,en 3:17 Wft 19-2-2019 56. EBA Richtsnoeren inzake de toepassing van de definitie van wanbetaling overeenkomstig artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2016/07 178 CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2021 57. EBA Richtsnoeren inzake stilzwijgende steun voor securitisatietransacties, EBA/GL/2016/08 248 CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-3-2017 58. EBA Richtsnoeren voor correcties van de gewijzigde duration voor schuldinstrumenten overeenkomstig artikel 340, lid 3, tweede alinea, van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2016/09 340 (3), laatste alinea, CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-3-2017 59. Richtsnoeren inzake verzamelde ICAAP- en ILAAP-informatie met het oog op het SREP, EBA/GL/2016/10 73, 86 en 97 CRD 3:17 en 3:18a Wft 1-1-2017 60. Richtsnoeren inzake de openbaarmakingsvereisten van deel acht van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2016/11 Deel acht CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2017 61. Richtsnoeren inzake de openbaarmaking van de LCR ter aanvulling van de openbaarmaking betreffende het beheer van het liquiditeitsrisico overeenkomstig artikel 435 van Verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2017/01 435 CRR Rechtstreeks werkende verordening 31-12-2017 62. Definitieve richtsnoeren inzake het onderlinge verband tussen de volgorde van afschrijving en omzetting volgens BRRD en CRR/CRD, EBA/GL/2017/02 48 BRRD 3A:21 (6) 3A:44 (5) Wft en 11-1-2018 63. Definitieve richtsnoeren betreffende de koers voor de omzetting van vreemd vermogen in eigen vermogen bij een bail-in, EBA/GL/2017/03 50 BRRD 3A:21 (3), 3A:44 (3) Wft 11-1-2018 64. Definitieve richtsnoeren betreffende de behandeling van aandeelhouders in het kader van bail-in of de afschrijving of omzetting van kapitaalinstrumenten, EBA/GL/2017/04 47 BRRD 3A:26 Wft 3A:21 (1,4) en 11-1-2018 65. Richtsnoeren inzake de beoordeling van het ICT-risico in het kader van het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder (SREP), EBA/GL/2017/05 8 97, 107(3) CRD 3:18a Wft 1-1-2018 66. Richtsnoeren inzake de werkwijzen van kredietinstellingen ten aanzien van het beheer van kredietrisico en de verantwoording van te verwachten kredietverliezen, EBA/GL/2017/06 74, 79(b, c), 88(1, b), 104(1) CRD 3:111a Wft 3: 17, 1-1-2018 67. Richtsnoeren inzake de criteria voor de vaststelling van het minimumgeldbedrag van de beroepsaansprakelijkheids-verzekering of andere vergelijkbare waarborg uit hoofde van artikel 5, lid 4, van Richtlijn (EU) 2015/2366, EBA/GL/2017/08 5(2,3) PSD2 2:3b , 3:17(2) Wft Implementatiewet herziene betaaldiensten-richtlijn Datum van inwerkingtreding(PSD2) 68. EBA Richtsnoeren betreffende de gegevens die moeten worden verstrekt voor de vergunning van betaalinstellingen en instellingen voor elektronisch geld en voor de registratie van aanbieders van rekeninginformatiediensten uit hoofd van artikel 5, lid 5, van Richtlijn (EU) 2015/2366 (PSD2), EBA/GL/2017/09 5 en 32 PSD2 2:3b, 3:17 Wft 1a Vrijstellingsregeling Wft 19-2-2019 69. EBA Richtsnoeren voor de melding van grote incidenten uit hoofde van Richtlijn (EU) 2015/2366 (PSD2), EBA/GL/2017/10 96(1) PSD2 26g Bpr 3:17 Wft, 19-2-2019 70. EBA Richtsnoeren inzake interne governance, EBA/GL/2017/11 74(3), 75(2), 92(2), 93, 95(1,2) CRD hoofdstuk 4 Bpr 3:17 Wft, 30-6-2018 71. EBA Richtsnoeren voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie EBA/GL/2017/12 91(12) CRD 3:8 Wft , 30-6-2018 72. EBA Richtsnoeren inzake klachtenprocedures met betrekking tot vermeende inbreuken op de Richtlijn betalingsdiensten 2, EBA/GL/2017/13 99 PSD2 9 geen expliciete grondslag 19-2-2019 73. EBA Richtsnoeren inzake het toezicht op significante bijkantoren, EBA/GL/2017/14 . Titel V, hoofdstuk 4 en Titel VII, hoofdstukken 1 en 3 CRD Titel II, afdeling 2 BRRD 1:51c 1:51d Wft , 1-1-2018 74. EBA Richtsnoeren voor verbonden cliënten uit hoofde van artikel 4, lid 1, punt (39) van verordening (EU) nr. 575/2013, EBA/GL/2017/15 4(1, punt 39) CRR Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2019 75. EBA Richtsnoeren inzake PD-raming, LGD-raming en de behandeling van blootstellingen ten aanzien waarvan zich een wanbetaling heeft voorgedaan, EBA/GL/2017/16 159 CRR, EBA RTS 2016/03 Rechtstreeks werkende verordening 1-1-2021 76. EBA Richtsnoeren inzake beveiligingsmaatregelen voor operationele en beveiligingsrisico’s van betaaldiensten uit hoofde van Richtlijn (EU) 2015/2366 (PSD2) EBA/GL/2017/17 95(3) PSD2 26f Bpr 3:17 Wft, 19-2-2019 77. Richtsnoeren betreffende de uniforme openbaarmaking uit hoofde van artikel 473bis van Verordening (EU) nr. 575/2013 met betrekking tot de overgangsbepalingen om de impact van de toepassing van IFRS 9 op het eigen vermogen te beperken, EBA/GL/2018/01 473bis CRR Rechtstreeks werkende verordening 20-3-2018 tot het einde van de overgangsperiode waarnaar verwezen wordt in lid 6 van artikel 473 bis CRR 78. EBA Richtsnoeren inzake de rapportagevereisten voor gegevens over fraude uit hoofde van artikel 96(6) PSD2, EBA/GL/2018/05 96(6) PSD2 3:17 Wft, 26g Bpr 19-2-2019 Aanbevelingen vastgesteld door EBA 79. EBA Recommendations on supervisory oversight of activities related to banks’ participation in the Euribor panel, EBA/REC/2013/01 74 CRD 3:17 Wft 11-3-2013 80. EBA Aanbeveling over de ontwikkeling van herstelplannen, EBA/REC/2013/02 10 25, lid 1, van Verordening (EU) nr. 1093/2010 3:17(tweede lid, onderdeel c, sub 4°) Wft 31-1-2014 81. EBA Aanbeveling over het gebruik van de identificatie van juridische entiteiten (LEI) EBA/REC/2014/01 Verordening 1093/2010 35 Rechtstreeks werkende verordening 31-1-2014 82. EBA Aanbeveling over de behandeling van entiteiten in het groepsherstelplan, EBA/REC/2017/02 5 tot en met 9 BRRD 3 tot en met 21 Gedelegeerde Verordening van de Commissie (EU) nr. 2016/1075, EBA/GL/2015/02 over indicatoren voor herstelplannen4 en EBA/GL/2014/06 over de reeks scenario's voor herstelplannen5 1-1-2018 83. EBA Aanbevelingen inzake uitbesteding aan aanbieders van clouddiensten, EBA/REC/2017/03 74 CRD 3:18 Wft 1-7-2018 Richtsnoeren vastgesteld door EIOPA 84. Richtsnoeren betreffende het operationeel functioneren van colleges, EIOPA-BoS-14/146 NL 248 Richtlijn solvabiliteit II. 1:51e Wft ; 1b 3 Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 1a,, 1-1-2016 85. Richtsnoeren inzake contractgrenzen, EIOPA-BoS-14/165 NL 76(1), 78 Richtlijn solvabiliteit II; 17, 18 Verordening solvabiliteit II 3:67 3:68a Wft ,; 114 115 116 Bpr ,, 1-1-2016 86. Richtsnoeren voor de waardering van technische voorzieningen, EIOPA-BoS-14/166 NL 48, 76 t/m 86 Richtlijn solvabiliteit II; 17 t/m 42 Verordening solvabiliteit II 3:67, 3:68a Wft; 26.2 , 114, 115, 116 Bpr 1-1-2016 87. Richtsnoeren inzake aanvullend vermogen, EIOPA-BoS-14/167 NL 89, 90, 93 t/m 96, 226, 235 Richtlijn solvabiliteit II; 62 t/m 67, 74, 75, 78, 79 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) 3:59(2) 3:288a 3:288k(3) Wft ,,,; 70 Bpr ; 4b Bptfg 1-1-2016 88. Richtsnoeren inzake de indeling van het eigen vermogen, EIOPA-BoS-14/168 NL 93, 94, 95 Richtlijn solvabiliteit II; 69 t/m 79, 82 Verordening solvabiliteit II 3:57(2), 3:59(2) Wft; 52 , 70 Bpr 1-1-2016 89. Richtsnoeren voor afgezonderde fondsen, EIOPA-BoS-14/169 NL 99, 111 Richtlijn solvabiliteit II; 80, 81, 216, 217 Verordening solvabiliteit II 3:58 3:57(2),, 3:59(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 90. Richtsnoeren voor de behandeling van verbonden ondernemingen, waaronder deelnemingen, EIOPA-BoS-14/170 NL 92, 111 Richtlijn solvabiliteit II; 68, 168, 171, onverminderd 84, Verordening solvabiliteit II 3:57(2), 3:58, 3:59(2) Wft; 65, 70 Bpr 1-1-2016 91. Richtsnoeren inzake doorkijkbenadering, EIOPA-BoS-14/171 NL 104, 105 Richtlijn solvabiliteit II; 84 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 92. Richtsnoeren voor het basisrisico, EIOPA-BoS-14/172 NL 104, 105 Richtlijn solvabiliteit II; 86, 210 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 93. Richtsnoeren voor de toepassing van uitgaande herverzekeringsovereenkomsten op de ondermodule schadeverzekeringstechnisch risico, EIOPA-BoS-14/173 NL 105(2) Richtlijn solvabiliteit II; 119 t/m 135, 208, 214 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 94. Richtsnoeren voor de omgang met markt- en tegenpartijrisico’s in de standaardformule, EIOPA-BoS-14/174 NL 104, 105 Richtlijn solvabiliteit II; 164 t/m 202 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 95. Richtsnoeren voor de toepassing van de module levensverzekeringstechnisch risico, EIOPA-BoS-14/175 NL 105(3) Richtlijn solvabiliteit II; 137, 138, 139 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 96. Richtsnoeren voor de onder module rampenrisico in de ziektekostenverzekerings-branche, EIOPA-BoS-14/176 NL 105(4) Richtlijn solvabiliteit II; 160 t/m 163 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 97. Richtsnoeren voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen en uitgestelde belastingen, EIOPA-BoS-14/177 NL 103, 108 Richtlijn solvabiliteit II; 83 en 205, 206, 207 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr 1-1-2016 98. Richtsnoeren inzake ondernemingsspecifieke parameters, EIOPA-BoS-14/178 NL 104(7), 110, 111, 230, 248(2) Richtlijn solvabiliteit II; 218, 229 -220, 338, 356 Verordening solvabiliteit II 3:57(2) Wft; 65 Bpr; 4b Bptfg 1-1-2016 99. Richtsnoeren voor het toezichtsproces, EIOPA-BoS-14/179 NL 36 Richtlijn solvabiliteit II 1:24 Wft 1-1-2016 100. Richtsnoeren inzake het gebruik van interne modellen, EIOPA-BoS-14/180 NL 112, 113, 115, 116, 120 t/m 26, 231 Richtlijn solvabiliteit II; Titel I, hoofdstuk VI en titel II hoofdstuk II Verordening solvabiliteit II 3:57(2)Wft; 65 Bpr; 4b Bptfg 1-1-2016 101. Richtsnoeren over de groepssolvabiliteit, EIOPA-BoS-14/181 NL 212 t/m 235, 261, 262, 263 Richtlijn solvabiliteit II; 328 t/m 342 Verordening solvabiliteit II 1:65(6) 3:270 3:284 3:285 3:288 3:288a 3:288b 3:288j(4,5,6) 3:288k Wft ,,,,,,,,; 3 , 4b Bptfg 1-1-2016 102. Richtsnoeren voor de gelijkwaardigheidsbeoordelingsmethoden door nationale toezichthoudende autoriteiten uit hoofde van Solvabiliteit II, EIOPA-BoS-14/182 NL 227, 260 Richtlijn solvabiliteit II; 379, 380 Verordening solvabiliteit II 3:288a(1,2) 3:288j Wft ,; 4b Bptfg 1-1-2016 103. Richtsnoeren voor het governancesysteem, EIOPA-BoS-14/253 NL 40 t/m 49, 75, 93, 132, 246 Richtlijn solvabiliteit II; 71, 73, 75, 77, 258 t/m 275 Verordening solvabiliteit II Hoofdstuk 1.2 2:31(4) 3:9 3:29 2:31(3,4) 3:267h 3:288h Wft ,, 3:8,, 3:17, 3:18,,,,; 17 18 19 20 21 22 hoofdstuk 5 6 Bpr ,,,,,, §4.2,en; 12(1,g,h) BMfo 1-1-2016 104. Richtsnoeren voor de beoordeling van het eigen risico en de solvabiliteit, EIOPA-BoS-14/259 NL 41, 44, 45, 246 Richtlijn solvabiliteit II; 258, 259, 262, 306 Verordening solvabiliteit II Hoofdstuk. 1.2, 3:288f 3:17,, 3:288h(4,5,6,7) Wft; 17, § 4.2 Bpr 1-1-2016 105. Richtsnoeren inzake de methoden voor de bepaling van de marktaandelen met het oog op rapportage, EIOPA-BoS-15/106 NL 35(6,7,8) Richtlijn solvabiliteit II 3:72(5) 3:73b 3:82a 3:86a 3:288i Wft ,,,, 3:288f(1 t/m 4), 3:288h(1),; 131(5) Bpr 1-1-2016 106. Richtsnoeren voor rapportage ten behoeve van financiële stabiliteit, EIOPA-BoS-15/107 NL 35 Verordening (EU) nr. 1094/2010 1:69(2) Wft 1-1-2016 107. Richtsnoeren inzake de verlenging van de herstelperiode in uitzonderlijke ongunstige omstandigheden, EIOPA-BoS-15/108 NL 138(3,4), 218(4) Richtlijn solvabiliteit II 3:135(5,6,7) , 3:288a(4) Wft 1-1-2016 108. Richtsnoeren voor rapportage en openbaarmaking, EIOPA-BoS-15/109 NL 35 (2, a, ii), 51, 53, 54, 55, 245, lid 2, 254, lid 2 en 256 Richtlijn solvabiliteit II; 290-314, 359-375 en bijlage XX van Verordening solvabiliteit II 3:72(5), 3:73b, 3;82a, 3:86a, 3:288f(1 t/m 4) Wft; 130(3) Bpr 1-1-2016 109. Richtsnoeren voor het toezicht op bijkantoren van verzekeringsondernemingen uit derde landen, EIOPA-BoS-15/110 NL 162 t/m 171 Richtlijn solvabiliteit II 1:63 2:40(10) 2:41(1,2) 2:42 2:44 3:24 3:36(1) 3:43(1) 3:47 3:53 3:60 3:68 3:68a 3:72(4) 3:80 3:81 3:82(2) 3:86(2) 4:70(2) 3:128 3:131 3:141 t/m/ 3:145 Wft ,,,,, 3:17,,3:30,,,,, 3:57,,,,,,,,,,,,; 49a 59 67 68 71 Bpr ;;0000 65,,en 1-1-2016 110. Richtsnoeren inzake de tenuitvoerlegging van de lange termijn garantiemaat-regelen, EIOPA-BoS-15/111 NL 77, 77b, 77d, 308c, 308d Richtlijn solvabiliteit II; 26, 37, 83, 166, 167, 176(1), 178(1), 179(1), 204(4), 250(1), 251(1) Verordening solvabiliteit II 3:67(5) 3:68a(2) Wft ,; 114, 115, 116 Bpr 1-1-2016 111. Richtsnoeren voor de systematische uitwisseling van informatie binnen colleges, EIOPA-BoS-15/112 NL 249 richtlijn solvabiliteit II 1:51e Wft; 1b Regeling taakuitoefening en grensoverschrijdende samenwerking financiële toezichthouders Wft 1a, 1-1-2016 112. Richtsnoeren inzake de opname en waardering van andere activa en passiva dan technische voorzieningen, EIOPA-BoS-15/113 NL 35, 75 Richtlijn solvabiliteit II; 7 t/m 16 Verordening solvabiliteit II 3:69a 3:79 3:84 Wft ,, 1-1-2016 113. Richtsnoeren inzake het vergemakkelijken van een doeltreffende dialoog tussen bevoegde autoriteiten die toezicht houden op verzekeringsondernemingen en de wettelijke auditor(s) en auditkantoren die de wettelijke controle van de financiële overzichten van deze ondernemingen uitvoeren, EIOPA-BoS-16/071 12 (2), van Verordening (EU) nr. 537/2014 Rechtstreeks werkende verordening 31-5-2017 Richtsnoeren vastgesteld door ESMA 114. ESMA Richtsnoeren met betrekking tot bepaalde aspecten van de MiFID-vereisten voor de compliance functie, 25 juni 2012, ESMA/2012/388 13 MiFID; 6 Uitvoeringsrichtlijn MiFID 3:17 Wft; 21 Bpr 25-6-2012 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 06-04-2019

Artikel 3 Beleidsregel toepassing richtsnoeren Europese toezichthoudende autoriteiten Wft 2017 De(Stcrt. 2016, 32338) wordt ingetrokken. 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 06-04-2019

Artikel 4 Deze beleidsregel treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin deze beleidsregel wordt geplaatst. 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 06-04-2019

Artikel 5 Deze beleidsregel wordt aangehaald als: Beleidsregel toepassing Europese toezichthoudende autoriteiten Wft 2019. 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 2019 18510 05-04-2019 21-03-2019 06-04-2019